Fabricación productos caucho y plásticos Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 75 75 75
Ingresos de explotación (*) 34.247.016 41.206.271 48.202.202
Fondos propios (*) 7.031.823 7.948.723 8.930.461
Inversión intangible (*) 6.984 9.238 20.970
Inversión material (*) -546.064 187.135 872.374
Empresas con datos de empleo 73 72 74
Empleo medio 123,86 124,86 124,32

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 35 47 690.294 386.353
Pequeñas 26 35 4.142.713 2.315.270
Medianas 12 16 19.749.796 6.898.437
Grandes 2 3 1.623.148.385 256.641.975
Total 75 100 48.202.202 8.930.461

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 75 75 75 75
1. Importe neto de la cifra de negocios 33.639.934 40.428.493 47.365.541 100,00 17,16
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -384.609 313.902 639.543 1,35 103,74
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 93.176 188.049 124.264 0,26 -33,92
4. Aprovisionamientos (-) -15.428.767 -18.773.196 -23.724.674 50,09 26,38
5. Otros ingresos de explotación 607.082 777.778 836.661 1,77 7,57
6. Gastos de personal (-) -6.025.589 -6.525.672 -6.556.090 13,84 0,47
7. Otros gastos de explotación (-) -7.757.652 -9.651.720 -11.810.567 24,93 22,37
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.909.149 -1.854.310 -1.738.115 3,67 -6,27
9-12. Otros resultados de explotación 30.872 17.478 107.388 0,23 514,40
13. Resultados excepcionales -120 1.161 -4.855 -0,01 -518,06
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 2.865.177 4.921.964 5.239.096 11,06 6,44
14. Ingresos financieros 35.194 14.469 10.562 0,02 -27,00
15. Gastos financieros (-) -210.598 -231.447 -249.124 0,53 7,64
16-19. Otros resultados financieros -5.961 5.859 -323 0,00 -105,52
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -181.365 -211.119 -238.885 -0,50 -13,15
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 2.683.812 4.710.844 5.000.211 10,56 6,14
20. Impuestos sobre beneficios (-) -592.120 -1.092.340 -1.199.782 2,53 9,84
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 2.091.691 3.618.504 3.792.038 8,01 4,80
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 75 75 75 75
A) ACTIVO NO CORRIENTE 10.607.327 10.765.243 11.842.637 39,52 10,01
I. Inmovilizado intangible 71.167 80.404 101.375 0,34 26,08
II. Inmovilizado material 9.607.224 9.793.547 10.682.584 35,65 9,08
III. Inversiones inmobiliarias 33.781 34.593 17.930 0,06 -48,17
IV-VI. Otros activos no corrientes 735.263 693.792 644.352 2,15 -7,13
VII. Deudores comerciales no corrientes 159.893 162.907 396.396 1,32 143,33
B) ACTIVO CORRIENTE 14.056.274 16.029.133 18.120.324 60,48 13,05
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 3.767.595 4.395.464 4.986.973 16,64 13,46
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 9.454.192 11.001.002 11.845.208 39,53 7,67
IV-VI Otros activos corrientes 253.171 134.377 412.733 1,38 207,15
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 581.316 498.290 875.410 2,92 75,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 24.663.601 26.794.376 29.962.962 100,00 11,83
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 75 75 75 75
A) PATRIMONIO NETO 7.144.642 8.041.091 8.985.194 29,99 11,74
A-1) Fondos propios 7.031.823 7.948.723 8.930.461 29,80 12,35
I. Capital 1.834.781 1.833.167 1.836.438 6,13 0,18
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 5.309.861 6.207.924 7.148.756 23,86 15,16
B) PASIVO NO CORRIENTE 6.597.874 6.257.507 4.049.673 13,52 -35,28
I. Provisiones a largo plazo 395.976 287.724 230.396 0,77 -19,92
II. Deudas a largo plazo 1.356.257 1.135.509 1.000.028 3,34 -11,93
1. Deudas con entidades de crédito 493.661 461.576 484.393 1,62 4,94
2-3. Otras deudas a largo plazo 862.595 673.933 515.636 1,72 -23,49
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 4.741.711 4.726.201 2.709.683 9,04 -42,67
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 103.930 108.074 109.566 0,37 1,38
C) PASIVO CORRIENTE 10.921.086 12.495.778 16.928.095 56,50 35,47
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 104.689 14.704 46.724 0,16 217,76
III. Deudas a corto plazo 2.411.531 2.844.212 3.145.746 10,50 10,60
1. Deudas con entidades de crédito 1.939.269 1.858.133 1.860.017 6,21 0,10
2-3. Otras deudas a corto plazo 472.263 986.079 1.285.729 4,29 30,39
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 307.633 610.121 4.882.566 16,30 700,26
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 8.094.921 9.022.033 8.852.969 29,55 -1,87
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.311 4.708 90 0,00 -98,09
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 24.663.601 26.794.376 29.962.962 100,00 11,83

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 75 75 75
Liquidez general 1,29 1,28 1,07
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,94 0,93 0,78
Ratio de Tesorería 0,08 0,05 0,08
Solvencia 1,41 1,43 1,43
Coeficiente de endeudamiento 2,45 2,33 2,33
Autonomía financiera 0,41 0,43 0,43
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 22,30 22,04 6,58
Período medio cobros (días) 100,76 97,45 89,70
Período medio pagos (días) 127,43 115,85 90,93
Período medio almacen (días) 87,99 88,42 78,69
Autofinanciación del inmovilizado 0,74 0,81 0,83
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 75 75 75
Consumos explotación / Ingresos de explotación 67,70 68,98 73,72
Gastos de personal / Ingresos de explotación 17,59 15,84 13,60
EBITDA / Ingresos de explotación 13,92 16,45 14,39
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,11 8,78 7,87
Rentabilidad económica 11,62 18,37 17,49
Margen neto de explotación 8,37 11,94 10,87
Rotación de activos (tanto por uno) 1,39 1,54 1,61
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,44 2,57 2,66
Rentabilidad financiera después de impuestos 29,28 45,00 42,20
Efecto endeudamiento 25,95 40,22 38,16
Coste bruto de la deuda 1,20 1,23 1,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 75 75 75
Ingresos de explotación / empleado 284.016 343.605 392.901
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,84 1,96 1,93
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 5,68 6,31 7,35
Gastos de personal / empleado 49.970 54.421 53.429
Beneficios / Empleado 17.354 30.180 30.913
Activos por empleado 204.505 223.080 244.207