Captación, depuración y distrib. Agua Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 23 23 23
Ingresos de explotación (*) 5.775.751 5.899.173 5.929.596
Fondos propios (*) 7.926.040 8.034.720 8.447.956
Inversión intangible (*) -364.134 -339.430 -326.973
Inversión material (*) -96.477 -66.944 -127.443
Empresas con datos de empleo 21 21 21
Empleo medio 50,81 51,90 52,67

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 13 57 425.714 248.599
Pequeñas 5 22 1.571.885 1.702.657
Medianas 2 9 6.082.518 6.024.300
Grandes 3 13 36.940.655 56.836.440
Total 23 100 5.929.596 8.447.956

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 23 23 23 23
1. Importe neto de la cifra de negocios 5.421.507 5.588.394 5.639.384 100,00 0,91
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 7.445 -8.413 -5.525 -0,10 34,33
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 55.086 39.772 43.345 0,77 8,98
4. Aprovisionamientos (-) -1.866.296 -1.855.196 -1.890.687 33,53 1,91
5. Otros ingresos de explotación 354.244 310.779 290.212 5,15 -6,62
6. Gastos de personal (-) -1.789.763 -1.837.760 -1.857.059 32,93 1,05
7. Otros gastos de explotación (-) -1.523.923 -1.373.784 -1.329.021 23,57 -3,26
8. Amortización del inmovilizado (-) -601.101 -600.182 -591.057 10,48 -1,52
9-12. Otros resultados de explotación 28.142 19.155 21.445 0,38 11,95
13. Resultados excepcionales 26.080 49.901 16.090 0,29 -67,76
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 111.421 332.666 337.126 5,98 1,34
14. Ingresos financieros 236.655 219.931 194.070 3,44 -11,76
15. Gastos financieros (-) -86.391 -88.917 -54.952 0,97 -38,20
16-19. Otros resultados financieros -4.268 -21.320 -4.870 -0,09 77,16
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 145.996 109.695 134.248 2,38 22,38
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 257.417 442.361 471.374 8,36 6,56
20. Impuestos sobre beneficios (-) 20.688 -44.809 -42.459 0,75 -5,24
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 278.105 397.552 428.915 7,61 7,89
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 23 23 23 23
A) ACTIVO NO CORRIENTE 18.161.412 17.634.755 16.908.883 80,37 -4,12
I. Inmovilizado intangible 6.379.810 6.040.380 5.713.407 27,16 -5,41
II. Inmovilizado material 7.840.975 7.773.827 7.646.177 36,34 -1,64
III. Inversiones inmobiliarias 0 205 411 0,00 100,72
IV-VI. Otros activos no corrientes 3.940.626 3.820.343 3.548.887 16,87 -7,11
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 3.974.282 4.208.322 4.129.071 19,63 -1,88
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 3.289 0 0,00 -100,00
II. Existencias 119.858 108.236 110.847 0,53 2,41
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.331.154 2.357.159 1.906.057 9,06 -19,14
IV-VI Otros activos corrientes 387.024 590.916 873.901 4,15 47,89
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.136.246 1.148.721 1.238.266 5,89 7,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 22.135.694 21.843.076 21.037.953 100,00 -3,69
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 23 23 23 23
A) PATRIMONIO NETO 13.916.969 13.854.695 14.099.454 67,02 1,77
A-1) Fondos propios 7.926.040 8.034.720 8.447.956 40,16 5,14
I. Capital 4.557.538 4.557.533 4.560.142 21,68 0,06
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 9.359.431 9.297.161 9.539.313 45,34 2,60
B) PASIVO NO CORRIENTE 4.815.916 4.553.241 4.187.561 19,90 -8,03
I. Provisiones a largo plazo 750.299 739.338 750.026 3,57 1,45
II. Deudas a largo plazo 841.620 617.696 400.394 1,90 -35,18
1. Deudas con entidades de crédito 628.652 439.848 266.644 1,27 -39,38
2-3. Otras deudas a largo plazo 212.969 177.848 133.750 0,64 -24,80
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3.096.520 3.072.097 2.918.467 13,87 -5,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 127.477 124.109 118.674 0,56 -4,38
C) PASIVO CORRIENTE 3.402.809 3.435.141 2.750.938 13,08 -19,92
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 279.913 302.308 317.876 1,51 5,15
III. Deudas a corto plazo 189.469 200.915 164.830 0,78 -17,96
1. Deudas con entidades de crédito 89.597 78.925 109.445 0,52 38,67
2-3. Otras deudas a corto plazo 99.872 121.990 55.385 0,26 -54,60
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 669.258 693.992 69.271 0,33 -90,02
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 2.263.947 2.237.763 2.198.356 10,45 -1,76
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 222 163 606 0,00 271,27
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 22.135.694 21.843.076 21.037.953 100,00 -3,69

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 23 23 23
Liquidez general 1,17 1,23 1,50
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,13 1,19 1,46
Ratio de Tesorería 0,45 0,51 0,77
Solvencia 2,69 2,73 3,03
Coeficiente de endeudamiento 0,59 0,58 0,49
Autonomía financiera 1,69 1,73 2,03
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 14,38 18,37 33,38
Período medio cobros (días) 147,32 145,84 117,33
Período medio pagos (días) 243,74 252,95 249,22
Período medio almacen (días) 23,66 21,16 21,43
Autofinanciación del inmovilizado 0,98 1,00 1,06
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 23 23 23
Consumos explotación / Ingresos de explotación 58,70 54,74 54,30
Gastos de personal / Ingresos de explotación 30,99 31,15 31,32
EBITDA / Ingresos de explotación 12,27 15,85 15,64
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,82 6,74 7,23
Rentabilidad económica 0,50 1,52 1,60
Margen neto de explotación 1,93 5,64 5,69
Rotación de activos (tanto por uno) 0,26 0,27 0,28
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,45 1,40 1,44
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,00 2,87 3,04
Efecto endeudamiento 1,35 1,67 1,74
Coste bruto de la deuda 1,05 1,11 0,79
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 23 23 23
Ingresos de explotación / empleado 124.125 124.061 122.685
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,33 1,45 1,46
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,23 3,21 3,19
Gastos de personal / empleado 38.578 38.777 38.614
Beneficios / Empleado 6.039 8.401 8.877
Activos por empleado 476.814 460.168 436.808