Captación, depuración y distrib. Agua Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 23 23 23
Ingresos de explotación (*) 4.625.702 4.797.791 4.987.856
Fondos propios (*) 6.469.720 6.759.590 6.892.040
Inversión intangible (*) -276.131 -248.157 -239.043
Inversión material (*) -147.205 -158.721 1.638.181
Empresas con datos de empleo 22 22 22
Empleo medio 37,36 38,14 38,45

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 15 65 436.708 219.589
Pequeñas 4 17 1.398.453 2.278.042
Medianas 2 9 6.136.871 5.770.922
Grandes 2 9 45.151.250 67.284.532
Total 23 100 4.987.856 6.892.040

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 23 23 23 23
1. Importe neto de la cifra de negocios 4.353.016 4.517.633 4.697.900 100,00 3,99
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -5.525 -2.246 6.206 0,13 376,37
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 42.720 60.227 76.418 1,63 26,88
4. Aprovisionamientos (-) -1.420.130 -1.530.920 -1.826.585 38,88 19,31
5. Otros ingresos de explotación 272.686 280.158 289.956 6,17 3,50
6. Gastos de personal (-) -1.376.132 -1.495.682 -1.549.801 32,99 3,62
7. Otros gastos de explotación (-) -1.066.974 -965.220 -953.787 20,30 -1,18
8. Amortización del inmovilizado (-) -519.499 -522.407 -551.077 11,73 5,49
9-12. Otros resultados de explotación 21.843 21.511 56.241 1,20 161,45
13. Resultados excepcionales 5.460 13.230 -10.281 -0,22 -177,71
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 307.465 376.285 235.190 5,01 -37,50
14. Ingresos financieros 137.447 121.502 131.949 2,81 8,60
15. Gastos financieros (-) -51.166 -62.243 -77.276 1,64 24,15
16-19. Otros resultados financieros -4.870 -2.285 -3.105 -0,07 -35,89
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 81.411 56.974 51.568 1,10 -9,49
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 388.876 433.259 286.759 6,10 -33,81
20. Impuestos sobre beneficios (-) -31.688 -41.020 3.027 -0,06 -107,38
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 357.188 392.239 289.785 6,17 -26,12
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 23 23 23 23
A) ACTIVO NO CORRIENTE 14.685.885 14.262.089 15.646.115 79,66 9,70
I. Inmovilizado intangible 5.069.344 4.821.187 4.582.144 23,33 -4,96
II. Inmovilizado material 7.544.483 7.386.130 9.011.143 45,88 22,00
III. Inversiones inmobiliarias 2.379 2.010 15.178 0,08 655,17
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.069.679 2.052.762 2.037.650 10,37 -0,74
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 3.406.718 3.544.726 3.994.253 20,34 12,68
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 94.771 102.199 92.151 0,47 -9,83
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1.478.630 1.598.152 1.599.538 8,14 0,09
IV-VI Otros activos corrientes 792.271 222.182 602.534 3,07 171,19
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.041.048 1.622.193 1.700.031 8,66 4,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 18.092.603 17.806.815 19.640.368 100,00 10,30
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 23 23 23 23
A) PATRIMONIO NETO 12.124.093 12.244.963 13.964.338 71,10 14,04
A-1) Fondos propios 6.469.720 6.759.590 6.892.040 35,09 1,96
I. Capital 2.480.148 2.487.270 2.435.331 12,40 -2,09
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 9.643.945 9.757.693 11.529.007 58,70 18,15
B) PASIVO NO CORRIENTE 3.786.132 3.201.443 3.215.676 16,37 0,44
I. Provisiones a largo plazo 357.265 381.051 446.605 2,27 17,20
II. Deudas a largo plazo 395.900 338.786 317.764 1,62 -6,21
1. Deudas con entidades de crédito 286.849 247.559 230.674 1,17 -6,82
2-3. Otras deudas a largo plazo 109.050 91.226 87.090 0,44 -4,53
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 2.914.293 2.368.366 2.343.142 11,93 -1,07
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 118.674 113.240 108.165 0,55 -4,48
C) PASIVO CORRIENTE 2.182.378 2.360.409 2.460.354 12,53 4,23
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 304.455 329.432 244.638 1,25 -25,74
III. Deudas a corto plazo 160.519 162.863 117.960 0,60 -27,57
1. Deudas con entidades de crédito 112.202 66.752 68.818 0,35 3,09
2-3. Otras deudas a corto plazo 48.317 96.111 49.142 0,25 -48,87
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 67.918 48.640 82.013 0,42 68,61
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.648.880 1.818.597 2.014.097 10,25 10,75
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 606 878 1.646 0,01 87,54
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 18.092.603 17.806.815 19.640.368 100,00 10,30

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 23 23 23
Liquidez general 1,56 1,50 1,62
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,52 1,46 1,59
Ratio de Tesorería 0,84 0,78 0,94
Solvencia 3,03 3,20 3,46
Coeficiente de endeudamiento 0,49 0,45 0,41
Autonomía financiera 2,03 2,20 2,46
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 35,94 33,41 38,40
Período medio cobros (días) 116,67 121,58 117,05
Período medio pagos (días) 241,98 265,93 264,41
Período medio almacen (días) 24,33 24,49 18,31
Autofinanciación del inmovilizado 0,96 1,00 1,03
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 23 23 23
Consumos explotación / Ingresos de explotación 53,77 52,03 55,74
Gastos de personal / Ingresos de explotación 29,75 31,17 31,07
EBITDA / Ingresos de explotación 17,86 18,70 15,29
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 7,72 8,18 5,81
Rentabilidad económica 1,70 2,11 1,20
Margen neto de explotación 6,65 7,84 4,72
Rotación de activos (tanto por uno) 0,26 0,27 0,25
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,36 1,35 1,25
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,95 3,20 2,08
Efecto endeudamiento 1,51 1,43 0,86
Coste bruto de la deuda 0,86 1,12 1,36
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 23 23 23
Ingresos de explotación / empleado 128.917 131.201 135.195
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,55 1,54 1,42
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,36 3,21 3,22
Gastos de personal / empleado 38.499 40.998 42.118
Beneficios / Empleado 9.951 10.736 7.842
Activos por empleado 506.037 487.987 533.762