Suministros varios Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 520 520 520
Ingresos de explotación (*) 941.211 1.313.827 1.864.658
Fondos propios (*) 1.634.817 1.935.107 2.428.295
Inversión intangible (*) 7.269 6.318 -6.368
Inversión material (*) 82.939 -75.561 -120.333
Empresas con datos de empleo 161 165 170
Empleo medio 2,86 2,79 2,85

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 431 83 163.554 281.810
Pequeñas 60 12 1.484.375 2.620.640
Medianas 17 3 9.864.132 12.958.657
Grandes 12 2 53.531.446 63.643.147
Total 520 100 1.864.658 2.428.295

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 520 520 520 520
1. Importe neto de la cifra de negocios 921.944 1.286.461 1.841.718 100,00 43,16
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -115 -1.955 -7.522 -0,41 -284,74
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.030 4.222 4.298 0,23 1,80
4. Aprovisionamientos (-) -145.411 -212.806 -297.994 16,18 40,03
5. Otros ingresos de explotación 19.268 27.366 22.940 1,25 -16,18
6. Gastos de personal (-) -43.263 -45.027 -37.484 2,04 -16,75
7. Otros gastos de explotación (-) -237.479 -242.223 -247.284 13,43 2,09
8. Amortización del inmovilizado (-) -220.956 -213.909 -213.321 11,58 -0,27
9-12. Otros resultados de explotación 1.203 3.166 11.791 0,64 272,36
13. Resultados excepcionales 1.901 9.232 3.924 0,21 -57,50
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 300.120 614.526 1.081.064 58,70 75,92
14. Ingresos financieros 19.524 13.330 23.841 1,29 78,85
15. Gastos financieros (-) -56.958 -42.903 -41.408 2,25 -3,48
16-19. Otros resultados financieros -3.166 3.266 499 0,03 -84,72
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -40.600 -26.306 -17.069 -0,93 35,12
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 259.520 588.220 1.063.995 57,77 80,88
20. Impuestos sobre beneficios (-) -61.842 -138.445 -260.418 14,14 88,10
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 197.678 449.775 803.577 43,63 78,66
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 520 520 520 520
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.786.053 3.690.764 3.542.243 73,81 -4,02
I. Inmovilizado intangible 39.632 45.950 39.582 0,82 -13,86
II. Inmovilizado material 3.176.477 3.098.941 2.975.054 61,99 -4,00
III. Inversiones inmobiliarias 41.567 43.542 47.097 0,98 8,16
IV-VI. Otros activos no corrientes 526.981 500.083 477.369 9,95 -4,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 1.396 2.247 3.142 0,07 39,79
B) ACTIVO CORRIENTE 872.373 1.228.516 1.257.210 26,19 2,34
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 53.500 61.071 49.841 1,04 -18,39
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 209.806 332.297 245.186 5,11 -26,21
IV-VI Otros activos corrientes 411.697 547.540 337.682 7,04 -38,33
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 197.370 287.609 624.502 13,01 117,14
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.658.426 4.919.280 4.799.453 100,00 -2,44
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 520 520 520 520
A) PATRIMONIO NETO 1.663.287 1.966.494 2.467.322 51,41 25,47
A-1) Fondos propios 1.634.817 1.935.107 2.428.295 50,60 25,49
I. Capital 394.759 394.447 389.329 8,11 -1,30
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.268.528 1.572.047 2.077.992 43,30 32,18
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.546.475 2.335.402 1.675.536 34,91 -28,25
I. Provisiones a largo plazo 189.639 217.694 169.275 3,53 -22,24
II. Deudas a largo plazo 469.186 562.811 520.940 10,85 -7,44
1. Deudas con entidades de crédito 407.444 499.645 467.836 9,75 -6,37
2-3. Otras deudas a largo plazo 61.742 63.167 53.104 1,11 -15,93
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 723.003 1.284.368 829.836 17,29 -35,39
VI. Acreedores comerciales no corrientes 3.140 11.283 5.961 0,12 -47,17
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 161.507 259.245 149.523 3,12 -42,32
C) PASIVO CORRIENTE 1.448.664 617.384 656.596 13,68 6,35
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 7.177 11.013 13.165 0,27 19,53
III. Deudas a corto plazo 213.816 121.525 102.185 2,13 -15,91
1. Deudas con entidades de crédito 98.837 52.107 46.260 0,96 -11,22
2-3. Otras deudas a corto plazo 114.979 69.417 55.924 1,17 -19,44
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.002.629 222.571 176.544 3,68 -20,68
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 215.189 252.969 364.599 7,60 44,13
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 9.853 9.306 102 0,00 -98,90
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.658.426 4.919.280 4.799.453 100,00 -2,44

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 520 520 520
Liquidez general 0,60 1,99 1,91
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,57 1,89 1,84
Ratio de Tesorería 0,42 1,35 1,47
Solvencia 1,56 1,67 2,06
Coeficiente de endeudamiento 1,80 1,50 0,95
Autonomía financiera 0,56 0,67 1,06
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -66,06 49,75 47,77
Período medio cobros (días) 81,36 92,32 47,99
Período medio pagos (días) 205,13 202,92 244,06
Período medio almacen (días) 138,11 108,61 58,83
Autofinanciación del inmovilizado 0,52 0,63 0,82
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 520 520 520
Consumos explotación / Ingresos de explotación 40,68 34,63 29,24
Gastos de personal / Ingresos de explotación 4,60 3,43 2,01
EBITDA / Ingresos de explotación 55,58 63,07 68,96
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 21,00 34,23 43,10
Rentabilidad económica 6,44 12,49 22,52
Margen neto de explotación 31,89 46,77 57,98
Rotación de activos (tanto por uno) 0,20 0,27 0,39
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,08 1,07 1,48
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,88 22,87 32,57
Efecto endeudamiento 9,16 17,42 20,60
Coste bruto de la deuda 1,90 1,45 1,78
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 520 520 520
Ingresos de explotación / empleado 453.989 587.239 631.565
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 12,91 19,07 35,20
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 21,76 29,18 49,75
Gastos de personal / empleado 47.694 49.852 38.979
Beneficios / Empleado 102.788 159.806 167.690
Activos por empleado 1.552.548 1.639.623 1.573.223