Fabricación de muebles Castilla y León

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 118 118 118
Ingresos de explotación (*) 724.975 688.930 827.972
Fondos propios (*) 277.015 296.764 331.347
Inversión intangible (*) 553 8 269
Inversión material (*) 11.381 7.653 16.243
Empresas con datos de empleo 110 113 116
Empleo medio 7,67 7,39 7,64

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 108 92 410.919 154.675
Pequeñas 9 8 3.987.571 2.315.817
Medianas 1 1 17.433.319 1.551.769
Grandes 0 0 0 0
Total 118 100 827.972 331.347

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 118 118 118 118
1. Importe neto de la cifra de negocios 719.169 681.962 821.147 100,00 20,41
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.817 3.495 8.788 1,07 151,40
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 518 527 250 0,03 -52,54
4. Aprovisionamientos (-) -380.211 -357.535 -435.234 53,00 21,73
5. Otros ingresos de explotación 5.805 6.968 6.825 0,83 -2,05
6. Gastos de personal (-) -210.066 -193.780 -218.054 26,55 12,53
7. Otros gastos de explotación (-) -105.359 -96.183 -113.673 13,84 18,18
8. Amortización del inmovilizado (-) -17.618 -17.779 -18.061 2,20 1,59
9-12. Otros resultados de explotación 2.291 964 885 0,11 -8,16
13. Resultados excepcionales -658 2.612 1.999 0,24 -23,45
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 18.688 31.250 54.871 6,68 75,59
14. Ingresos financieros 785 580 262 0,03 -54,76
15. Gastos financieros (-) -3.828 -4.460 -4.545 0,55 1,89
16-19. Otros resultados financieros -8 19 227 0,03 1.076,18
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -3.051 -3.861 -4.055 -0,49 -5,02
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 15.637 27.389 50.816 6,19 85,54
20. Impuestos sobre beneficios (-) -6.075 -5.463 -11.886 1,45 117,57
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 9.563 21.925 38.930 4,74 77,56
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 118 118 118 118
A) ACTIVO NO CORRIENTE 276.153 280.118 300.299 39,77 7,20
I. Inmovilizado intangible 3.145 3.153 3.421 0,45 8,52
II. Inmovilizado material 213.443 221.204 237.447 31,45 7,34
III. Inversiones inmobiliarias 3.249 3.141 3.141 0,42 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 56.315 52.620 56.290 7,46 6,97
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 378.231 421.670 454.750 60,23 7,84
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 174.254 176.075 192.508 25,50 9,33
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 104.896 105.876 108.407 14,36 2,39
IV-VI Otros activos corrientes 20.155 20.970 20.841 2,76 -0,62
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 78.926 118.749 132.994 17,61 12,00
TOTAL ACTIVO (A + B) 654.384 701.788 755.049 100,00 7,59
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 118 118 118 118
A) PATRIMONIO NETO 263.409 282.734 319.031 42,25 12,84
A-1) Fondos propios 277.015 296.764 331.347 43,88 11,65
I. Capital 85.054 85.468 85.468 11,32 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 178.355 197.266 233.563 30,93 18,40
B) PASIVO NO CORRIENTE 128.275 167.794 151.276 20,04 -9,84
I. Provisiones a largo plazo 0 127 127 0,02 0,00
II. Deudas a largo plazo 108.409 144.803 126.093 16,70 -12,92
1. Deudas con entidades de crédito 72.331 113.972 99.756 13,21 -12,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 36.078 30.831 26.337 3,49 -14,58
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 17.629 20.180 21.600 2,86 7,04
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.237 2.683 3.456 0,46 28,79
C) PASIVO CORRIENTE 262.700 251.260 284.743 37,71 13,33
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.528 1.332 1.275 0,17 -4,24
III. Deudas a corto plazo 88.538 80.136 91.130 12,07 13,72
1. Deudas con entidades de crédito 47.845 40.516 51.775 6,86 27,79
2-3. Otras deudas a corto plazo 40.693 39.620 39.355 5,21 -0,67
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.116 1.065 1.065 0,14 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 170.731 167.919 189.993 25,16 13,15
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 787 808 1.279 0,17 58,41
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 654.384 701.788 755.049 100,00 7,59

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 118 118 118
Liquidez general 1,44 1,68 1,60
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,78 0,98 0,92
Ratio de Tesorería 0,38 0,56 0,54
Solvencia 1,67 1,67 1,73
Coeficiente de endeudamiento 1,48 1,48 1,37
Autonomía financiera 0,67 0,67 0,73
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,55 40,41 37,38
Período medio cobros (días) 52,81 56,09 47,79
Período medio pagos (días) 128,34 135,09 126,34
Período medio almacen (días) 163,22 180,67 167,78
Autofinanciación del inmovilizado 1,22 1,26 1,32
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 118 118 118
Consumos explotación / Ingresos de explotación 66,98 65,86 66,30
Gastos de personal / Ingresos de explotación 28,98 28,13 26,34
EBITDA / Ingresos de explotación 4,75 7,05 8,79
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,32 3,18 4,70
Rentabilidad económica 2,86 4,45 7,27
Margen neto de explotación 2,58 4,54 6,63
Rotación de activos (tanto por uno) 1,11 0,98 1,10
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,92 1,63 1,82
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,63 7,75 12,20
Efecto endeudamiento 3,08 5,23 8,66
Coste bruto de la deuda 0,98 1,06 1,04
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 118 118 118
Ingresos de explotación / empleado 100.258 96.757 109.993
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,14 1,21 1,28
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,45 3,56 3,80
Gastos de personal / empleado 29.079 27.257 29.003
Beneficios / Empleado 1.295 3.102 5.162
Activos por empleado 90.152 98.079 100.248