Industria de la madera y del corcho Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 223 223 223
Ingresos de explotación (*) 2.688.113 3.322.594 3.837.517
Fondos propios (*) 966.405 1.142.839 1.315.105
Inversión intangible (*) -850 535 656
Inversión material (*) -111.904 17.447 -11.035
Empresas con datos de empleo 214 214 215
Empleo medio 13,42 14,21 14,22

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 145 65 558.455 275.772
Pequeñas 65 29 3.887.221 1.780.481
Medianas 9 4 18.842.816 8.266.349
Grandes 4 2 88.133.920 15.788.249
Total 223 100 3.837.517 1.315.105

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 223 223 223 223
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.672.314 3.304.846 3.787.989 100,00 14,62
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -7.258 -5.354 78.273 2,07 1.562,06
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.303 3.565 1.724 0,05 -51,65
4. Aprovisionamientos (-) -1.555.977 -1.801.828 -2.099.889 55,44 16,54
5. Otros ingresos de explotación 15.799 17.749 49.528 1,31 179,05
6. Gastos de personal (-) -373.503 -414.759 -436.501 11,52 5,24
7. Otros gastos de explotación (-) -541.866 -644.344 -837.813 22,12 30,03
8. Amortización del inmovilizado (-) -182.269 -190.878 -202.752 5,35 6,22
9-12. Otros resultados de explotación 3.309 5.246 33.116 0,87 531,24
13. Resultados excepcionales 3.379 -126 -313 -0,01 -147,36
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 36.232 274.117 373.362 9,86 36,21
14. Ingresos financieros 16.391 5.018 8.754 0,23 74,44
15. Gastos financieros (-) -57.498 -58.294 -59.020 1,56 1,25
16-19. Otros resultados financieros -1.041 2.359 429 0,01 -81,83
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -42.148 -50.916 -49.837 -1,32 2,12
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -5.916 223.200 323.525 8,54 44,95
20. Impuestos sobre beneficios (-) -28.284 -35.683 -75.933 2,00 112,80
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -34.200 187.517 247.592 6,54 32,04
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 223 223 223 223
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.609.421 1.893.557 1.972.980 53,03 4,19
I. Inmovilizado intangible 5.722 6.257 6.914 0,19 10,49
II. Inmovilizado material 1.476.184 1.493.288 1.483.054 39,86 -0,69
III. Inversiones inmobiliarias 13.411 13.754 12.952 0,35 -5,83
IV-VI. Otros activos no corrientes 111.565 377.907 467.897 12,58 23,81
VII. Deudores comerciales no corrientes 2.539 2.351 2.163 0,06 -8,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.608.791 1.564.770 1.747.828 46,97 11,70
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 8.416 7.244 7.244 0,19 0,00
II. Existencias 544.330 553.239 663.273 17,83 19,89
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 488.276 588.552 599.174 16,10 1,80
IV-VI Otros activos corrientes 349.693 125.439 145.229 3,90 15,78
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 218.076 290.296 332.909 8,95 14,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.218.213 3.458.326 3.720.808 100,00 7,59
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 223 223 223 223
A) PATRIMONIO NETO 979.880 1.185.778 1.364.023 36,66 15,03
A-1) Fondos propios 966.405 1.142.839 1.315.105 35,34 15,07
I. Capital 240.905 237.193 256.452 6,89 8,12
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 738.975 948.585 1.107.571 29,77 16,76
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.353.882 1.315.079 1.382.050 37,14 5,09
I. Provisiones a largo plazo 744 789 480 0,01 -39,22
II. Deudas a largo plazo 502.502 459.179 480.289 12,91 4,60
1. Deudas con entidades de crédito 401.824 365.827 396.096 10,65 8,27
2-3. Otras deudas a largo plazo 100.678 93.352 84.194 2,26 -9,81
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 841.912 836.720 879.611 23,64 5,13
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 8.724 18.390 21.670 0,58 17,83
C) PASIVO CORRIENTE 884.450 957.469 974.736 26,20 1,80
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 8.192 8.122 6.383 0,17 -21,41
III. Deudas a corto plazo 215.996 245.055 229.004 6,15 -6,55
1. Deudas con entidades de crédito 125.443 174.305 161.656 4,34 -7,26
2-3. Otras deudas a corto plazo 90.554 70.750 67.347 1,81 -4,81
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 80.182 95.547 108.000 2,90 13,03
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 579.875 608.721 630.750 16,95 3,62
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 204 25 599 0,02 2.322,60
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.218.213 3.458.326 3.720.808 100,00 7,59

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 223 223 223
Liquidez general 1,82 1,63 1,79
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,19 1,05 1,11
Ratio de Tesorería 0,64 0,43 0,49
Solvencia 1,44 1,52 1,58
Coeficiente de endeudamiento 2,28 1,92 1,73
Autonomía financiera 0,44 0,52 0,58
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 45,02 38,81 44,23
Período medio cobros (días) 66,30 64,65 56,99
Período medio pagos (días) 100,89 90,83 78,37
Período medio almacen (días) 124,70 112,63 121,66
Autofinanciación del inmovilizado 0,66 0,79 0,92
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 223 223 223
Consumos explotación / Ingresos de explotación 78,04 73,62 76,55
Gastos de personal / Ingresos de explotación 13,89 12,48 11,37
EBITDA / Ingresos de explotación 8,45 13,96 14,79
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -1,27 5,64 6,45
Rentabilidad económica 1,13 7,93 10,03
Margen neto de explotación 1,35 8,25 9,73
Rotación de activos (tanto por uno) 0,84 0,96 1,03
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,67 2,12 2,20
Rentabilidad financiera después de impuestos -3,49 15,81 18,15
Efecto endeudamiento -1,73 10,90 13,68
Coste bruto de la deuda 2,57 2,57 2,50
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 223 223 223
Ingresos de explotación / empleado 208.433 243.316 278.945
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,58 2,11 2,06
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,20 8,01 8,79
Gastos de personal / empleado 28.960 30.322 31.783
Beneficios / Empleado -2.653 13.728 18.024
Activos por empleado 249.264 252.869 270.418