Industria del papel Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 18 18 18
Ingresos de explotación (*) 22.509.506 14.150.448 23.815.614
Fondos propios (*) 19.676.463 58.523.537 60.655.690
Inversión intangible (*) 2.290 51.957 236.782
Inversión material (*) 2.222.005 239.254 -957.442
Empresas con datos de empleo 18 18 18
Empleo medio 63,83 69,78 74,78

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 9 50 575.073 299.438
Pequeñas 4 22 4.013.032 1.973.090
Medianas 2 11 25.039.469 14.813.442
Grandes 3 17 119.124.779 350.529.411
Total 18 100 23.815.614 60.655.690

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 18 18 18 18
1. Importe neto de la cifra de negocios 22.352.056 14.088.739 23.523.433 100,00 66,97
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 101.068 -27.092 -25.856 -0,11 4,56
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 71.313 22.002 15.922 0,07 -27,64
4. Aprovisionamientos (-) -11.363.126 -7.905.297 -12.518.661 53,22 58,36
5. Otros ingresos de explotación 157.450 61.709 292.181 1,24 373,49
6. Gastos de personal (-) -3.841.406 -2.710.667 -3.216.540 13,67 18,66
7. Otros gastos de explotación (-) -4.911.486 -2.480.067 -4.990.512 21,22 101,22
8. Amortización del inmovilizado (-) -1.410.878 -749.310 -1.515.379 6,44 102,24
9-12. Otros resultados de explotación 229.201 72.923 -244.302 -1,04 -435,01
13. Resultados excepcionales -354 -2.221 3.094 0,01 239,31
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 1.383.839 370.719 1.323.382 5,63 256,98
14. Ingresos financieros 1.917.427 48.828 3.290.811 13,99 6.639,59
15. Gastos financieros (-) -438.712 -144.440 -355.638 1,51 146,22
16-19. Otros resultados financieros -1.290.223 19.446 -14.610 -0,06 -175,13
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 188.492 -76.167 2.920.564 12,42 3.934,45
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 1.572.331 294.552 4.243.945 18,04 1.340,81
20. Impuestos sobre beneficios (-) -203.189 -142.696 -216.532 0,92 51,74
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 1.369.142 151.856 4.027.414 17,12 2.552,12
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 18 18 18 18
A) ACTIVO NO CORRIENTE 34.181.887 70.149.875 69.719.869 85,06 -0,61
I. Inmovilizado intangible 484.209 536.166 772.947 0,94 44,16
II. Inmovilizado material 17.264.776 17.601.325 16.643.884 20,31 -5,44
III. Inversiones inmobiliarias 97.295 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 16.335.607 52.012.384 52.303.038 63,81 0,56
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 13.104.234 21.652.982 12.245.993 14,94 -43,44
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 24.667 191.667 0,23 677,03
II. Existencias 2.346.227 2.479.488 2.477.628 3,02 -0,08
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.980.673 5.281.897 4.601.682 5,61 -12,88
IV-VI Otros activos corrientes 4.770.008 12.992.038 3.057.541 3,73 -76,47
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 2.007.326 874.892 1.917.476 2,34 119,17
TOTAL ACTIVO (A + B) 47.286.121 91.802.857 81.965.862 100,00 -10,72
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 18 18 18 18
A) PATRIMONIO NETO 20.083.754 58.896.255 60.983.409 74,40 3,54
A-1) Fondos propios 19.676.463 58.523.537 60.655.690 74,00 3,64
I. Capital 12.680.629 12.599.639 12.235.709 14,93 -2,89
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 7.403.125 46.296.616 48.747.699 59,47 5,29
B) PASIVO NO CORRIENTE 14.256.525 14.243.907 3.619.886 4,42 -74,59
I. Provisiones a largo plazo 488.833 447.778 137.500 0,17 -69,29
II. Deudas a largo plazo 12.592.378 12.494.148 2.537.935 3,10 -79,69
1. Deudas con entidades de crédito 11.665.461 11.422.594 1.713.413 2,09 -85,00
2-3. Otras deudas a largo plazo 926.917 1.071.554 824.522 1,01 -23,05
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 698.111 927.077 647.389 0,79 -30,17
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 477.203 374.904 297.062 0,36 -20,76
C) PASIVO CORRIENTE 12.945.841 18.662.696 17.362.568 21,18 -6,97
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 279.778 93.333 142.934 0,17 53,14
III. Deudas a corto plazo 7.404.798 12.951.967 3.282.460 4,00 -74,66
1. Deudas con entidades de crédito 2.317.953 2.717.619 1.339.374 1,63 -50,72
2-3. Otras deudas a corto plazo 5.086.845 10.234.348 1.943.085 2,37 -81,01
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 288.528 177.986 8.548.693 10,43 4.703,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 4.959.738 5.354.642 5.388.481 6,57 0,63
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 13.000 84.767 0 0,00 -100,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 47.286.121 91.802.857 81.965.862 100,00 -10,72

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 18 18 18
Liquidez general 1,01 1,16 0,71
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,83 1,03 0,55
Ratio de Tesorería 0,52 0,74 0,29
Solvencia 1,74 2,79 3,91
Coeficiente de endeudamiento 1,35 0,56 0,34
Autonomía financiera 0,74 1,79 2,91
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 1,21 13,81 -41,78
Período medio cobros (días) 64,55 136,24 70,53
Período medio pagos (días) 111,23 188,19 112,33
Período medio almacen (días) 77,69 116,44 72,23
Autofinanciación del inmovilizado 1,13 3,25 3,50
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 18 18 18
Consumos explotación / Ingresos de explotación 72,30 73,39 73,52
Gastos de personal / Ingresos de explotación 17,07 19,16 13,51
EBITDA / Ingresos de explotación 12,15 7,94 13,62
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,08 1,07 16,91
Rentabilidad económica 2,93 0,40 1,61
Margen neto de explotación 6,15 2,62 5,56
Rotación de activos (tanto por uno) 0,48 0,15 0,29
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,72 0,65 1,94
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,82 0,26 6,60
Efecto endeudamiento 4,90 0,10 5,34
Coste bruto de la deuda 1,61 0,44 1,69
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 18 18 18
Ingresos de explotación / empleado 352.629 202.793 318.485
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,62 1,39 1,96
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 5,86 5,22 7,40
Gastos de personal / empleado 60.179 38.847 43.015
Beneficios / Empleado 21.449 2.176 53.858
Activos por empleado 740.775 1.315.646 1.096.126