Otras industrias manufactureras Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 58 58 58
Ingresos de explotación (*) 869.125 828.451 807.751
Fondos propios (*) 442.089 345.938 423.985
Inversión intangible (*) 1.634 319 -734
Inversión material (*) 7.238 -170.304 -14.596
Empresas con datos de empleo 54 57 58
Empleo medio 8,93 8,68 8,52

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 53 91 333.927 192.051
Pequeñas 4 7 3.931.109 2.015.961
Medianas 1 2 13.427.006 6.348.573
Grandes 0 0 0 0
Total 58 100 807.751 423.985

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 58 58 58 58
1. Importe neto de la cifra de negocios 861.780 821.244 796.391 100,00 -3,03
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3.736 6.029 9.608 1,21 59,37
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 2.019 1.785 0 0,00 -100,00
4. Aprovisionamientos (-) -402.474 -344.764 -365.346 45,88 5,97
5. Otros ingresos de explotación 7.345 7.207 11.360 1,43 57,62
6. Gastos de personal (-) -243.709 -241.599 -216.515 27,19 -10,38
7. Otros gastos de explotación (-) -133.923 -104.765 -109.044 13,69 4,08
8. Amortización del inmovilizado (-) -27.500 -21.478 -20.696 2,60 -3,64
9-12. Otros resultados de explotación 1.309 802 1.166 0,15 45,41
13. Resultados excepcionales -4.551 -852 -137 -0,02 83,95
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 64.031 123.609 106.789 13,41 -13,61
14. Ingresos financieros 212 533 230 0,03 -56,95
15. Gastos financieros (-) -8.453 -4.194 -4.477 0,56 6,74
16-19. Otros resultados financieros -2.331 -311 -1.506 -0,19 -383,82
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -10.573 -3.972 -5.754 -0,72 -44,85
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 53.458 119.637 101.035 12,69 -15,55
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.495 -25.725 -22.397 2,81 -12,94
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 43.963 93.912 78.638 9,87 -16,26
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 58 58 58 58
A) ACTIVO NO CORRIENTE 457.943 239.101 228.205 29,09 -4,56
I. Inmovilizado intangible 4.255 4.575 3.841 0,49 -16,04
II. Inmovilizado material 326.448 180.970 166.748 21,26 -7,86
III. Inversiones inmobiliarias 39.089 14.263 13.889 1,77 -2,62
IV-VI. Otros activos no corrientes 88.151 39.293 43.727 5,57 11,28
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 473.420 447.115 556.300 70,91 24,42
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 141.739 128.365 138.163 17,61 7,63
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 184.259 207.981 234.934 29,95 12,96
IV-VI Otros activos corrientes 63.161 29.485 45.992 5,86 55,98
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 84.261 81.284 137.211 17,49 68,80
TOTAL ACTIVO (A + B) 931.363 686.216 784.505 100,00 14,32
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 58 58 58 58
A) PATRIMONIO NETO 444.452 350.960 428.108 54,57 21,98
A-1) Fondos propios 442.089 345.938 423.985 54,04 22,56
I. Capital 43.616 41.670 41.670 5,31 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 400.837 309.290 386.438 49,26 24,94
B) PASIVO NO CORRIENTE 159.695 100.834 139.376 17,77 38,22
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 150.002 95.754 135.826 17,31 41,85
1. Deudas con entidades de crédito 108.811 42.954 84.037 10,71 95,64
2-3. Otras deudas a largo plazo 41.191 52.799 51.790 6,60 -1,91
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.765 1.765 1.412 0,18 -20,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 2 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 7.926 3.315 2.138 0,27 -35,52
C) PASIVO CORRIENTE 327.215 234.422 217.021 27,66 -7,42
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 209 209 0 0,00 -100,00
III. Deudas a corto plazo 116.982 100.399 64.273 8,19 -35,98
1. Deudas con entidades de crédito 91.626 67.433 46.258 5,90 -31,40
2-3. Otras deudas a corto plazo 25.357 32.966 18.016 2,30 -45,35
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 60.916 0 953 0,12 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 149.108 133.806 151.796 19,35 13,44
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 7 0 0,00 -100,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 931.363 686.216 784.505 100,00 14,32

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 58 58 58
Liquidez general 1,45 1,91 2,56
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,01 1,36 1,93
Ratio de Tesorería 0,45 0,47 0,84
Solvencia 1,91 2,05 2,20
Coeficiente de endeudamiento 1,10 0,96 0,83
Autonomía financiera 0,91 1,05 1,20
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,88 47,57 60,99
Período medio cobros (días) 77,38 91,63 106,16
Período medio pagos (días) 101,46 108,65 116,79
Período medio almacen (días) 129,07 130,82 141,84
Autofinanciación del inmovilizado 1,34 1,89 2,51
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 58 58 58
Consumos explotación / Ingresos de explotación 61,72 54,26 58,73
Gastos de personal / Ingresos de explotación 28,04 29,16 26,80
EBITDA / Ingresos de explotación 10,49 17,49 15,77
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,06 11,34 9,74
Rentabilidad económica 6,87 18,01 13,61
Margen neto de explotación 7,37 14,92 13,22
Rotación de activos (tanto por uno) 0,93 1,21 1,03
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,84 1,85 1,45
Rentabilidad financiera después de impuestos 9,89 26,76 18,37
Efecto endeudamiento 5,15 16,08 9,99
Coste bruto de la deuda 1,74 1,25 1,26
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 58 58 58
Ingresos de explotación / empleado 101.934 96.839 94.837
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,37 1,57 1,54
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,57 3,43 3,73
Gastos de personal / empleado 28.362 28.265 25.421
Beneficios / Empleado 5.311 10.985 9.233
Activos por empleado 110.823 80.285 92.108