Fabricación otros productos Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 196 196 196
Ingresos de explotación (*) 2.158.538 2.383.763 2.216.831
Fondos propios (*) 1.538.123 1.621.678 1.486.124
Inversión intangible (*) 7.767 -2.631 -4.136
Inversión material (*) 39.347 19.427 -12.335
Empresas con datos de empleo 189 194 190
Empleo medio 16,50 17,30 16,18

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 137 70 527.665 274.679
Pequeñas 45 23 2.460.115 1.938.295
Medianas 12 6 11.303.343 8.652.285
Grandes 2 1 57.931.773 31.299.331
Total 196 100 2.216.831 1.486.124

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 196 196 196 196
1. Importe neto de la cifra de negocios 2.140.577 2.356.461 2.191.672 100,00 -6,99
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 11.000 -15.164 -39.223 -1,79 -158,66
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.016 7.268 2.669 0,12 -63,27
4. Aprovisionamientos (-) -1.035.417 -1.131.146 -1.060.079 48,37 -6,28
5. Otros ingresos de explotación 17.962 27.302 25.159 1,15 -7,85
6. Gastos de personal (-) -540.631 -563.244 -531.135 24,23 -5,70
7. Otros gastos de explotación (-) -427.457 -450.892 -403.905 18,43 -10,42
8. Amortización del inmovilizado (-) -90.589 -95.786 -96.895 4,42 1,16
9-12. Otros resultados de explotación 4.442 10.085 17.509 0,80 73,62
13. Resultados excepcionales 2.512 2.119 -63 0,00 -103,00
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 89.415 147.003 105.710 4,82 -28,09
14. Ingresos financieros 5.385 7.124 4.817 0,22 -32,38
15. Gastos financieros (-) -11.689 -11.471 -11.273 0,51 -1,73
16-19. Otros resultados financieros -2.920 -3.385 -3.170 -0,14 6,36
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -9.224 -7.733 -9.626 -0,44 -24,48
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 80.191 139.270 96.084 4,38 -31,01
20. Impuestos sobre beneficios (-) -8.818 -29.217 -21.118 0,96 -27,72
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 71.373 110.053 74.965 3,42 -31,88
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 196 196 196 196
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.141.850 1.173.227 1.176.081 42,51 0,24
I. Inmovilizado intangible 22.080 19.449 15.313 0,55 -21,27
II. Inmovilizado material 846.605 866.764 855.184 30,91 -1,34
III. Inversiones inmobiliarias 29.555 28.824 28.068 1,01 -2,62
IV-VI. Otros activos no corrientes 243.609 258.190 277.515 10,03 7,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.527.935 1.542.036 1.590.660 57,49 3,15
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 491.905 479.816 434.423 15,70 -9,46
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 592.633 596.116 603.521 21,81 1,24
IV-VI Otros activos corrientes 231.750 215.055 130.200 4,71 -39,46
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 211.647 251.049 422.516 15,27 68,30
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.669.784 2.715.262 2.766.740 100,00 1,90
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 196 196 196 196
A) PATRIMONIO NETO 1.537.343 1.627.620 1.487.810 53,77 -8,59
A-1) Fondos propios 1.538.123 1.621.678 1.486.124 53,71 -8,36
I. Capital 380.564 388.042 390.657 14,12 0,67
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.156.779 1.239.577 1.097.153 39,66 -11,49
B) PASIVO NO CORRIENTE 299.302 307.862 364.954 13,19 18,54
I. Provisiones a largo plazo 4.128 3.902 3.916 0,14 0,34
II. Deudas a largo plazo 222.550 232.736 299.521 10,83 28,70
1. Deudas con entidades de crédito 120.078 127.217 196.110 7,09 54,15
2-3. Otras deudas a largo plazo 102.472 105.519 103.411 3,74 -2,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 58.999 54.314 44.344 1,60 -18,36
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 13.625 16.910 17.173 0,62 1,56
C) PASIVO CORRIENTE 833.140 779.781 913.976 33,03 17,21
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 3.329 6.674 6.489 0,23 -2,77
III. Deudas a corto plazo 196.363 148.257 139.689 5,05 -5,78
1. Deudas con entidades de crédito 97.870 61.002 62.010 2,24 1,65
2-3. Otras deudas a corto plazo 98.493 87.254 77.680 2,81 -10,97
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 33.465 23.459 107.528 3,89 358,36
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 599.929 601.351 660.222 23,86 9,79
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 55 39 48 0,00 22,20
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.669.784 2.715.262 2.766.740 100,00 1,90

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 196 196 196
Liquidez general 1,83 1,98 1,74
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,24 1,36 1,27
Ratio de Tesorería 0,53 0,60 0,60
Solvencia 2,36 2,50 2,16
Coeficiente de endeudamiento 0,74 0,67 0,86
Autonomía financiera 1,36 1,50 1,16
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 45,47 49,43 42,54
Período medio cobros (días) 100,21 91,28 99,37
Período medio pagos (días) 149,69 138,74 164,61
Período medio almacen (días) 176,07 153,19 143,44
Autofinanciación del inmovilizado 1,77 1,84 1,71
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 196 196 196
Consumos explotación / Ingresos de explotación 67,77 66,37 66,04
Gastos de personal / Ingresos de explotación 25,05 23,63 23,96
EBITDA / Ingresos de explotación 8,26 10,00 8,58
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 3,31 4,62 3,38
Rentabilidad económica 3,35 5,41 3,82
Margen neto de explotación 4,14 6,17 4,77
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,88 0,80
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,41 1,55 1,39
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,64 6,76 5,04
Efecto endeudamiento 1,87 3,14 2,64
Coste bruto de la deuda 1,03 1,05 0,88
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 196 196 196
Ingresos de explotación / empleado 134.517 139.175 140.469
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,29 1,42 1,42
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,99 4,23 4,17
Gastos de personal / empleado 33.767 32.889 33.763
Beneficios / Empleado 4.450 6.430 4.769
Activos por empleado 165.897 158.382 174.856