Fabricación otro mat. transporte Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 9 9 9
Ingresos de explotación (*) 24.720.685 20.800.429 29.771.676
Fondos propios (*) 17.946.826 18.232.246 18.389.694
Inversión intangible (*) -618.077 -355.929 333.122
Inversión material (*) -313.091 -1.276.873 -12.125
Empresas con datos de empleo 9 9 9
Empleo medio 142,67 113,78 121,11

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1 11 635.929 603.079
Pequeñas 3 33 4.232.305 753.862
Medianas 3 33 13.195.748 11.067.194
Grandes 2 22 107.512.500 64.720.500
Total 9 100 29.771.676 18.389.694

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 9 9 9 9
1. Importe neto de la cifra de negocios 24.641.796 20.788.780 29.649.286 100,00 42,62
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -668.006 -410.723 712.100 2,40 273,38
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 58.573 65.711 114.758 0,39 74,64
4. Aprovisionamientos (-) -12.833.988 -10.825.190 -14.779.582 49,85 36,53
5. Otros ingresos de explotación 78.889 11.649 122.390 0,41 950,65
6. Gastos de personal (-) -5.589.549 -4.436.226 -6.546.502 22,08 47,57
7. Otros gastos de explotación (-) -3.581.060 -3.051.274 -5.384.562 18,16 76,47
8. Amortización del inmovilizado (-) -2.324.921 -2.272.955 -2.375.943 8,01 4,53
9-12. Otros resultados de explotación 147.767 384.045 163.974 0,55 -57,30
13. Resultados excepcionales -35.955 -34.933 -4.277 -0,01 87,76
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -106.453 218.885 1.671.644 5,64 663,71
14. Ingresos financieros 153.752 26.561 153.186 0,52 476,74
15. Gastos financieros (-) -399.631 -527.982 -687.721 2,32 30,25
16-19. Otros resultados financieros -968.976 612.755 -413.761 -1,40 -167,52
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -1.214.855 111.333 -948.296 -3,20 -951,76
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -1.321.308 330.219 723.348 2,44 119,05
20. Impuestos sobre beneficios (-) 12.237 -43.695 -226.689 0,76 418,80
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -1.309.071 286.524 496.659 1,68 73,34
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 9 9 9 9
A) ACTIVO NO CORRIENTE 20.024.880 18.197.006 18.624.231 41,16 2,35
I. Inmovilizado intangible 4.180.878 3.824.949 4.158.071 9,19 8,71
II. Inmovilizado material 13.317.132 12.040.370 12.028.245 26,58 -0,10
III. Inversiones inmobiliarias 2.111 2.000 2.000 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.524.758 2.329.686 2.425.634 5,36 4,12
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 10.280 0,02 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 20.669.536 18.162.515 26.629.562 58,84 46,62
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 6.211.898 5.496.734 7.024.177 15,52 27,79
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.588.792 4.082.815 6.088.675 13,45 49,13
IV-VI Otros activos corrientes 1.377.762 2.490.202 9.966.334 22,02 300,22
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 9.491.084 6.092.764 3.550.376 7,85 -41,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 40.694.416 36.359.521 45.253.793 100,00 24,46
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 9 9 9 9
A) PATRIMONIO NETO 18.700.525 18.755.537 18.864.644 41,69 0,58
A-1) Fondos propios 17.946.826 18.232.246 18.389.694 40,64 0,86
I. Capital 5.662.095 5.662.095 5.660.567 12,51 -0,03
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 13.038.430 13.093.442 13.204.077 29,18 0,84
B) PASIVO NO CORRIENTE 7.845.180 6.421.053 7.368.793 16,28 14,76
I. Provisiones a largo plazo 52.280 1.438.432 1.443.621 3,19 0,36
II. Deudas a largo plazo 4.695.911 2.532.815 3.494.368 7,72 37,96
1. Deudas con entidades de crédito 978.179 732.218 810.341 1,79 10,67
2-3. Otras deudas a largo plazo 3.717.732 1.800.597 2.684.027 5,93 49,06
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.361.111 1.361.111 1.500.000 3,31 10,20
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.735.878 1.088.695 930.804 2,06 -14,50
C) PASIVO CORRIENTE 14.148.710 11.182.931 19.020.356 42,03 70,08
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 16.733 21.725 110.082 0,24 406,72
III. Deudas a corto plazo 1.549.722 1.566.639 2.100.213 4,64 34,06
1. Deudas con entidades de crédito 362.424 409.720 484.509 1,07 18,25
2-3. Otras deudas a corto plazo 1.187.297 1.156.919 1.615.705 3,57 39,66
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 9.039.853 5.213.529 9.114.367 20,14 74,82
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 3.504.735 4.353.261 7.641.250 16,89 75,53
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 37.667 27.778 54.444 0,12 96,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 40.694.416 36.359.521 45.253.793 100,00 24,46

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 9 9 9
Liquidez general 1,46 1,62 1,40
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,02 1,13 1,03
Ratio de Tesorería 0,77 0,77 0,71
Solvencia 1,85 2,07 1,71
Coeficiente de endeudamiento 1,18 0,94 1,40
Autonomía financiera 0,85 1,07 0,71
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 31,55 38,43 28,57
Período medio cobros (días) 52,99 71,64 74,65
Período medio pagos (días) 77,93 114,51 138,32
Período medio almacen (días) 160,65 173,85 193,46
Autofinanciación del inmovilizado 1,07 1,18 1,17
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 9 9 9
Consumos explotación / Ingresos de explotación 66,40 66,71 67,73
Gastos de personal / Ingresos de explotación 22,61 21,33 21,99
EBITDA / Ingresos de explotación 9,08 10,91 13,61
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -5,30 1,38 1,67
Rentabilidad económica -0,26 0,60 3,69
Margen neto de explotación -0,43 1,05 5,61
Rotación de activos (tanto por uno) 0,61 0,57 0,66
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,20 1,15 1,12
Rentabilidad financiera después de impuestos -7,00 1,53 2,63
Efecto endeudamiento -6,80 1,16 0,14
Coste bruto de la deuda 1,82 3,00 2,61
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 9 9 9
Ingresos de explotación / empleado 173.276 182.816 245.821
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,56 1,47
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,42 4,69 4,55
Gastos de personal / empleado 39.179 38.990 54.054
Beneficios / Empleado -9.176 2.518 4.101
Activos por empleado 285.241 319.566 373.655