Fabricación otro mat. transporte Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 13 13 13
Ingresos de explotación (*) 27.603.848 30.145.444 17.604.946
Fondos propios (*) 16.745.092 16.686.831 12.757.068
Inversión intangible (*) -926.165 -1.091.724 -420.582
Inversión material (*) -54.295 110.360 -176.704
Empresas con datos de empleo 12 12 13
Empleo medio 107,92 119,92 101,38

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 5 38 543.982 426.157
Pequeñas 4 31 3.441.856 1.540.637
Medianas 2 15 12.748.980 13.674.275
Grandes 2 15 93.439.500 65.100.000
Total 13 100 17.604.946 12.757.068

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 13 13 13 13
1. Importe neto de la cifra de negocios 27.463.822 29.997.857 17.502.620 100,00 -41,65
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -847.077 -1.496.635 -596.276 -3,41 60,16
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 55.164 51.077 40.551 0,23 -20,61
4. Aprovisionamientos (-) -13.521.764 -15.164.782 -9.018.530 51,53 -40,53
5. Otros ingresos de explotación 140.026 147.587 102.325 0,58 -30,67
6. Gastos de personal (-) -3.885.001 -4.375.444 -4.079.594 23,31 -6,76
7. Otros gastos de explotación (-) -3.237.138 -3.573.671 -2.562.827 14,64 -28,29
8. Amortización del inmovilizado (-) -2.143.940 -2.170.975 -1.582.695 9,04 -27,10
9-12. Otros resultados de explotación 122.549 349.680 100.351 0,57 -71,30
13. Resultados excepcionales 3.848 90.375 -29.702 -0,17 -132,87
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 4.150.489 3.855.069 -123.777 -0,71 -103,21
14. Ingresos financieros 106.442 127.817 103.859 0,59 -18,74
15. Gastos financieros (-) -300.996 -261.927 -264.366 1,51 0,93
16-19. Otros resultados financieros 295.613 103.447 -661.649 -3,78 -739,60
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 101.059 -30.663 -822.156 -4,70 -2.581,28
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 4.251.549 3.824.406 -945.932 -5,40 -124,73
20. Impuestos sobre beneficios (-) -997.024 -963.029 11.671 -0,07 -101,21
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 3.254.525 2.861.377 -934.262 -5,34 -132,65
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 13 13 13 13
A) ACTIVO NO CORRIENTE 16.233.619 14.740.039 14.074.804 49,68 -4,51
I. Inmovilizado intangible 4.318.842 3.227.118 2.806.536 9,91 -13,03
II. Inmovilizado material 9.345.983 9.456.342 9.279.638 32,76 -1,87
III. Inversiones inmobiliarias 1.385 1.385 1.385 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.567.410 2.055.194 1.987.246 7,01 -3,31
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 17.865.969 17.621.755 14.255.326 50,32 -19,10
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 6.669.770 5.187.769 4.160.582 14,69 -19,80
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 6.101.488 6.055.621 2.638.636 9,31 -56,43
IV-VI Otros activos corrientes 1.336.784 544.474 975.742 3,44 79,21
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 3.757.927 5.833.891 6.480.365 22,87 11,08
TOTAL ACTIVO (A + B) 34.099.587 32.361.794 28.330.130 100,00 -12,46
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 13 13 13 13
A) PATRIMONIO NETO 17.747.553 17.236.139 13.217.989 46,66 -23,31
A-1) Fondos propios 16.745.092 16.686.831 12.757.068 45,03 -23,55
I. Capital 3.278.900 3.663.515 3.663.515 12,93 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 14.468.653 13.572.624 9.554.474 33,73 -29,60
B) PASIVO NO CORRIENTE 7.007.363 5.920.259 5.149.351 18,18 -13,02
I. Provisiones a largo plazo 112.894 120.403 36.194 0,13 -69,94
II. Deudas a largo plazo 4.115.400 3.487.070 2.930.973 10,35 -15,95
1. Deudas con entidades de crédito 476.005 435.193 422.738 1,49 -2,86
2-3. Otras deudas a largo plazo 3.639.396 3.051.877 2.508.235 8,85 -17,81
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.139.154 1.000.000 1.000.000 3,53 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.639.915 1.312.786 1.182.183 4,17 -9,95
C) PASIVO CORRIENTE 9.344.671 9.205.396 9.962.790 35,17 8,23
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 15.444 12.547 11.585 0,04 -7,67
III. Deudas a corto plazo 1.141.334 1.044.568 966.452 3,41 -7,48
1. Deudas con entidades de crédito 172.001 163.651 128.892 0,45 -21,24
2-3. Otras deudas a corto plazo 969.333 880.917 837.560 2,96 -4,92
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.624.181 3.717.047 6.307.591 22,26 69,69
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 5.514.789 4.403.080 2.651.008 9,36 -39,79
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 48.923 28.154 26.154 0,09 -7,10
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 34.099.587 32.361.794 28.330.130 100,00 -12,46

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 13 13 13
Liquidez general 1,91 1,91 1,43
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,20 1,35 1,01
Ratio de Tesorería 0,55 0,69 0,75
Solvencia 2,09 2,14 1,87
Coeficiente de endeudamiento 0,92 0,88 1,14
Autonomía financiera 1,09 1,14 0,87
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 47,70 47,76 30,11
Período medio cobros (días) 80,68 73,32 54,71
Período medio pagos (días) 120,11 85,77 83,55
Período medio almacen (días) 171,60 113,75 151,17
Autofinanciación del inmovilizado 1,30 1,36 1,09
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 13 13 13
Consumos explotación / Ingresos de explotación 60,71 62,16 65,78
Gastos de personal / Ingresos de explotación 14,07 14,51 23,17
EBITDA / Ingresos de explotación 23,46 19,57 8,38
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 11,79 9,49 -5,31
Rentabilidad económica 12,17 11,91 -0,44
Margen neto de explotación 15,04 12,79 -0,70
Rotación de activos (tanto por uno) 0,81 0,93 0,62
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,55 1,71 1,23
Rentabilidad financiera después de impuestos 18,34 16,60 -7,07
Efecto endeudamiento 11,78 10,28 -6,72
Coste bruto de la deuda 1,84 1,73 1,75
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 13 13 13
Ingresos de explotación / empleado 276.741 272.120 173.645
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 2,79 2,61 1,48
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 7,11 6,89 4,32
Gastos de personal / empleado 38.790 39.506 40.239
Beneficios / Empleado 32.647 25.848 -9.215
Activos por empleado 341.827 292.225 279.432