Fabricación de vehículos de motor Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 78 78 78
Ingresos de explotación (*) 120.463.074 120.051.699 97.518.017
Fondos propios (*) 19.060.649 18.918.201 19.646.771
Inversión intangible (*) 33.900 90.495 42.762
Inversión material (*) 4.616.514 2.713.416 852.390
Empresas con datos de empleo 77 78 77
Empleo medio 227,97 228,01 194,30

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 37 47 485.667 354.306
Pequeñas 18 23 3.396.233 2.008.136
Medianas 14 18 23.225.835 7.183.046
Grandes 9 12 800.237.976 153.625.527
Total 78 100 97.518.017 19.646.771

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 78 78 78 78
1. Importe neto de la cifra de negocios 119.496.703 119.139.390 96.493.207 100,00 -19,01
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 15.035 -178.894 -115.949 -0,12 35,19
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 522.866 483.354 356.846 0,37 -26,17
4. Aprovisionamientos (-) -98.249.052 -97.508.931 -78.457.384 81,31 -19,54
5. Otros ingresos de explotación 966.371 912.309 1.024.810 1,06 12,33
6. Gastos de personal (-) -9.140.076 -9.246.947 -8.464.099 8,77 -8,47
7. Otros gastos de explotación (-) -7.185.835 -7.164.741 -6.013.458 6,23 -16,07
8. Amortización del inmovilizado (-) -3.663.479 -4.006.770 -4.565.551 4,73 13,95
9-12. Otros resultados de explotación 116.656 55.783 -27.816 -0,03 -149,87
13. Resultados excepcionales -3.766 6.169 5.160 0,01 -16,34
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 2.875.424 2.490.722 235.766 0,24 -90,53
14. Ingresos financieros 271.232 304.877 707.829 0,73 132,17
15. Gastos financieros (-) -136.551 -130.005 -162.501 0,17 25,00
16-19. Otros resultados financieros -97.259 -65.646 -18.964 -0,02 71,11
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 37.422 109.226 526.363 0,55 381,90
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 2.912.845 2.599.948 762.130 0,79 -70,69
20. Impuestos sobre beneficios (-) -625.072 -542.035 117.027 -0,12 -121,59
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 2.287.773 2.057.914 879.156 0,91 -57,28
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 78 78 78 78
A) ACTIVO NO CORRIENTE 29.747.413 32.340.511 35.307.175 67,12 9,17
I. Inmovilizado intangible 368.378 458.872 501.635 0,95 9,32
II. Inmovilizado material 26.825.751 29.539.526 30.392.456 57,78 2,89
III. Inversiones inmobiliarias 18.055 17.696 17.156 0,03 -3,05
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.535.229 2.324.416 2.658.339 5,05 14,37
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 1.737.590 3,30 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 24.275.366 22.179.800 17.295.605 32,88 -22,02
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 4.510.442 4.078.720 3.738.794 7,11 -8,33
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 11.707.767 11.733.604 9.873.356 18,77 -15,85
IV-VI Otros activos corrientes 7.581.922 5.973.272 3.297.903 6,27 -44,79
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 475.235 394.204 385.552 0,73 -2,19
TOTAL ACTIVO (A + B) 54.022.779 54.520.310 52.602.780 100,00 -3,52
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 78 78 78 78
A) PATRIMONIO NETO 19.433.900 19.192.159 19.847.361 37,73 3,41
A-1) Fondos propios 19.060.649 18.918.201 19.646.771 37,35 3,85
I. Capital 2.410.965 2.409.352 2.409.553 4,58 0,01
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 17.022.935 16.782.806 17.437.808 33,15 3,90
B) PASIVO NO CORRIENTE 3.013.171 2.767.678 2.449.077 4,66 -11,51
I. Provisiones a largo plazo 13.051 18.152 158.069 0,30 770,79
II. Deudas a largo plazo 1.634.308 1.365.836 1.531.573 2,91 12,13
1. Deudas con entidades de crédito 325.917 262.817 540.013 1,03 105,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.308.391 1.103.019 991.560 1,88 -10,10
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.019.699 1.072.259 651.233 1,24 -39,27
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 346.113 311.431 108.202 0,21 -65,26
C) PASIVO CORRIENTE 31.575.708 32.560.473 30.306.342 57,61 -6,92
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 209.374 95.719 365.192 0,69 281,52
III. Deudas a corto plazo 645.384 866.351 2.155.011 4,10 148,75
1. Deudas con entidades de crédito 244.798 252.107 105.659 0,20 -58,09
2-3. Otras deudas a corto plazo 400.586 614.244 2.049.352 3,90 233,64
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 7.675.822 7.521.819 5.957.836 11,33 -20,79
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 23.004.275 24.023.082 21.762.346 41,37 -9,41
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 40.853 53.502 65.958 0,13 23,28
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 54.022.779 54.520.310 52.602.780 100,00 -3,52

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 78 78 78
Liquidez general 0,77 0,68 0,57
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,63 0,56 0,45
Ratio de Tesorería 0,26 0,20 0,12
Solvencia 1,56 1,54 1,61
Coeficiente de endeudamiento 1,78 1,84 1,65
Autonomía financiera 0,56 0,54 0,61
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -30,07 -46,80 -75,23
Período medio cobros (días) 35,47 35,67 36,95
Período medio pagos (días) 79,64 83,77 94,04
Período medio almacen (días) 16,84 15,20 17,32
Autofinanciación del inmovilizado 0,71 0,64 0,64
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 78 78 78
Consumos explotación / Ingresos de explotación 87,52 87,19 86,62
Gastos de personal / Ingresos de explotación 7,59 7,70 8,68
EBITDA / Ingresos de explotación 5,47 5,48 5,06
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,90 1,71 0,90
Rentabilidad económica 5,32 4,57 0,45
Margen neto de explotación 2,39 2,07 0,24
Rotación de activos (tanto por uno) 2,23 2,20 1,85
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,96 5,41 5,64
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,77 10,72 4,43
Efecto endeudamiento 9,67 8,98 3,39
Coste bruto de la deuda 0,39 0,37 0,50
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 78 78 78
Ingresos de explotación / empleado 535.231 526.513 508.410
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,64 1,66 1,54
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 13,18 12,98 11,52
Gastos de personal / empleado 40.600 40.555 44.128
Beneficios / Empleado 10.162 9.025 4.583
Activos por empleado 240.007 239.111 274.175