Venta y reparación de vehículos Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 1.145 1.145 1.145
Ingresos de explotación (*) 3.166.404 3.436.032 3.901.237
Fondos propios (*) 523.127 586.440 614.291
Inversión intangible (*) -1.146 -1.054 -749
Inversión material (*) 2.511 1.163 -9.393
Empresas con datos de empleo 1.073 1.078 1.092
Empleo medio 7,58 7,75 7,84

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 918 80 496.880 184.699
Pequeñas 181 16 3.676.345 1.220.510
Medianas 43 4 20.039.374 4.764.941
Grandes 3 0 827.889.669 36.001.614
Total 1.145 100 3.901.237 614.291

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145 1.145
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.087.492 3.356.858 3.821.781 100,00 13,85
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 9.756 3.880 6.942 0,18 78,93
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.171 1.272 1.471 0,04 15,63
4. Aprovisionamientos (-) -2.563.839 -2.774.593 -3.184.715 83,33 14,78
5. Otros ingresos de explotación 78.912 79.173 79.456 2,08 0,36
6. Gastos de personal (-) -216.603 -244.946 -261.896 6,85 6,92
7. Otros gastos de explotación (-) -308.241 -320.778 -347.844 9,10 8,44
8. Amortización del inmovilizado (-) -21.587 -21.485 -22.036 0,58 2,56
9-12. Otros resultados de explotación -7.725 723 -562 -0,01 -177,69
13. Resultados excepcionales 1.870 1.404 8.539 0,22 508,40
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 61.206 81.509 101.136 2,65 24,08
14. Ingresos financieros 13.143 12.154 3.605 0,09 -70,34
15. Gastos financieros (-) -16.283 -6.270 -14.010 0,37 123,45
16-19. Otros resultados financieros 989 -641 -520 -0,01 18,92
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.151 5.243 -10.924 -0,29 -308,34
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 59.056 86.752 90.212 2,36 3,99
20. Impuestos sobre beneficios (-) -18.483 -16.332 -19.123 0,50 17,09
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 40.573 70.420 71.090 1,86 0,95
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145 1.145
A) ACTIVO NO CORRIENTE 481.408 467.732 470.572 23,97 0,61
I. Inmovilizado intangible 8.630 7.576 6.828 0,35 -9,88
II. Inmovilizado material 324.320 323.223 312.471 15,91 -3,33
III. Inversiones inmobiliarias 10.038 12.299 13.657 0,70 11,04
IV-VI. Otros activos no corrientes 138.420 124.635 137.612 7,01 10,41
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 4 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.227.664 1.184.072 1.493.007 76,03 26,09
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 701 646 593 0,03 -8,13
II. Existencias 466.974 398.390 623.119 31,73 56,41
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 197.431 207.934 245.207 12,49 17,93
IV-VI Otros activos corrientes 390.928 399.413 456.540 23,25 14,30
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 171.630 177.690 167.547 8,53 -5,71
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.709.072 1.651.805 1.963.579 100,00 18,87
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145 1.145
A) PATRIMONIO NETO 525.467 588.819 616.956 31,42 4,78
A-1) Fondos propios 523.127 586.440 614.291 31,28 4,75
I. Capital 109.448 108.214 108.219 5,51 0,01
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 416.019 480.606 508.737 25,91 5,85
B) PASIVO NO CORRIENTE 220.434 200.233 185.167 9,43 -7,52
I. Provisiones a largo plazo 18.126 15.228 18.389 0,94 20,76
II. Deudas a largo plazo 140.876 135.105 119.128 6,07 -11,83
1. Deudas con entidades de crédito 113.512 104.998 92.226 4,70 -12,16
2-3. Otras deudas a largo plazo 27.364 30.107 26.903 1,37 -10,64
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 10.676 11.070 13.567 0,69 22,55
VI. Acreedores comerciales no corrientes 48.056 36.185 31.576 1,61 -12,74
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.701 2.645 2.507 0,13 -5,22
C) PASIVO CORRIENTE 963.171 862.752 1.161.456 59,15 34,62
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 42.121 42.347 40.654 2,07 -4,00
III. Deudas a corto plazo 233.201 187.075 252.601 12,86 35,03
1. Deudas con entidades de crédito 188.660 138.718 190.764 9,72 37,52
2-3. Otras deudas a corto plazo 44.542 48.357 61.837 3,15 27,88
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 11.481 11.776 15.790 0,80 34,09
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 675.842 621.264 852.023 43,39 37,14
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 525 290 388 0,02 33,89
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.709.072 1.651.805 1.963.579 100,00 18,87

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145
Liquidez general 1,27 1,37 1,29
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,79 0,91 0,75
Ratio de Tesorería 0,58 0,67 0,54
Solvencia 1,44 1,55 1,46
Coeficiente de endeudamiento 2,25 1,81 2,18
Autonomía financiera 0,44 0,55 0,46
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 21,54 27,14 22,21
Período medio cobros (días) 22,76 22,09 22,94
Período medio pagos (días) 85,89 73,26 88,03
Período medio almacen (días) 64,30 51,14 76,84
Autofinanciación del inmovilizado 1,58 1,78 1,93
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145
Consumos explotación / Ingresos de explotación 90,70 90,09 90,55
Gastos de personal / Ingresos de explotación 6,84 7,13 6,71
EBITDA / Ingresos de explotación 2,87 2,99 3,18
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,28 2,05 1,82
Rentabilidad económica 3,58 4,93 5,15
Margen neto de explotación 1,93 2,37 2,59
Rotación de activos (tanto por uno) 1,85 2,08 1,99
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,58 2,90 2,61
Rentabilidad financiera después de impuestos 7,72 11,96 11,52
Efecto endeudamiento 7,66 9,80 9,47
Coste bruto de la deuda 1,38 0,59 1,04
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.145 1.145 1.145
Ingresos de explotación / empleado 442.113 468.429 519.615
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,36 1,39 1,41
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 14,62 14,03 14,90
Gastos de personal / empleado 30.153 33.427 34.841
Beneficios / Empleado 5.634 9.569 9.463
Activos por empleado 235.878 222.419 259.042