Servicios avanzados a las empresas Castilla y León

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 1.876 1.876 1.876
Ingresos de explotación (*) 1.296.156 1.133.346 958.067
Fondos propios (*) 1.862.469 2.168.399 2.136.941
Inversión intangible (*) -16.000 -12.769 -16.195
Inversión material (*) 13.246 13.760 10.055
Empresas con datos de empleo 1.626 1.660 1.663
Empleo medio 9,68 9,94 9,98

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1.629 87 314.881 199.542
Pequeñas 165 9 1.911.103 2.202.438
Medianas 58 3 6.259.121 13.192.125
Grandes 24 1 25.251.328 106.470.900
Total 1.876 100 958.067 2.136.941

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876 1.876
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.259.825 1.086.216 916.583 100,00 -15,62
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 7.950 1.176 1.741 0,19 48,12
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.626 8.814 8.734 0,95 -0,91
4. Aprovisionamientos (-) -504.735 -186.456 -179.069 19,54 -3,96
5. Otros ingresos de explotación 36.331 47.130 41.484 4,53 -11,98
6. Gastos de personal (-) -290.833 -323.153 -318.937 34,80 -1,30
7. Otros gastos de explotación (-) -298.898 -295.429 -259.060 28,26 -12,31
8. Amortización del inmovilizado (-) -48.671 -51.101 -52.624 5,74 2,98
9-12. Otros resultados de explotación 4.451 751 -427 -0,05 -156,90
13. Resultados excepcionales 1.171 445 2.294 0,25 415,21
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 174.216 288.393 160.719 17,53 -44,27
14. Ingresos financieros 35.714 71.749 57.952 6,32 -19,23
15. Gastos financieros (-) -59.021 -43.970 -41.935 4,58 -4,63
16-19. Otros resultados financieros -44.555 -69.326 -105.664 -11,53 -52,42
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -67.862 -41.546 -89.646 -9,78 -115,78
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 106.354 246.847 71.072 7,75 -71,21
20. Impuestos sobre beneficios (-) -17.931 -23.794 -17.151 1,87 -27,92
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 88.422 223.053 53.921 5,88 -75,83
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876 1.876
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.855.031 3.187.277 3.187.675 75,15 0,01
I. Inmovilizado intangible 172.758 159.988 143.794 3,39 -10,12
II. Inmovilizado material 298.264 309.518 311.006 7,33 0,48
III. Inversiones inmobiliarias 76.997 79.503 88.069 2,08 10,78
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.307.005 2.638.261 2.644.762 62,35 0,25
VII. Deudores comerciales no corrientes 7 8 44 0,00 490,62
B) ACTIVO CORRIENTE 936.311 915.865 1.054.065 24,85 15,09
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 248 250 1.361 0,03 444,97
II. Existencias 90.201 95.211 89.435 2,11 -6,07
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 360.686 360.765 345.631 8,15 -4,19
IV-VI Otros activos corrientes 217.999 209.129 245.168 5,78 17,23
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 267.178 250.510 372.470 8,78 48,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.791.342 4.103.142 4.241.740 100,00 3,38
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876 1.876
A) PATRIMONIO NETO 1.936.175 2.248.357 2.219.642 52,33 -1,28
A-1) Fondos propios 1.862.469 2.168.399 2.136.941 50,38 -1,45
I. Capital 520.979 524.990 528.513 12,46 0,67
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.415.196 1.723.367 1.691.129 39,87 -1,87
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.234.288 1.342.405 1.476.604 34,81 10,00
I. Provisiones a largo plazo 28.116 28.754 32.460 0,77 12,89
II. Deudas a largo plazo 950.126 1.006.083 1.077.791 25,41 7,13
1. Deudas con entidades de crédito 507.562 577.822 657.484 15,50 13,79
2-3. Otras deudas a largo plazo 442.564 428.261 420.307 9,91 -1,86
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 222.116 271.304 326.205 7,69 20,24
VI. Acreedores comerciales no corrientes 30 29 0 0,00 -100,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 33.900 36.236 40.148 0,95 10,80
C) PASIVO CORRIENTE 620.879 512.380 545.494 12,86 6,46
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.027 1.525 2.822 0,07 85,04
III. Deudas a corto plazo 209.074 158.426 171.360 4,04 8,16
1. Deudas con entidades de crédito 156.297 100.699 113.671 2,68 12,88
2-3. Otras deudas a corto plazo 52.777 57.728 57.690 1,36 -0,07
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 191.240 154.305 162.666 3,83 5,42
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 216.121 196.376 205.667 4,85 4,73
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.418 1.747 2.978 0,07 70,46
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.791.342 4.103.142 4.241.740 100,00 3,38

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876
Liquidez general 1,51 1,79 1,93
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,36 1,60 1,77
Ratio de Tesorería 0,78 0,90 1,13
Solvencia 2,04 2,21 2,10
Coeficiente de endeudamiento 0,96 0,82 0,91
Autonomía financiera 1,04 1,21 1,10
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 33,69 44,06 48,25
Período medio cobros (días) 101,57 116,19 131,68
Período medio pagos (días) 98,16 148,74 171,34
Período medio almacen (días) 66,35 191,53 176,60
Autofinanciación del inmovilizado 4,11 4,79 4,88
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876
Consumos explotación / Ingresos de explotación 62,00 42,52 45,73
Gastos de personal / Ingresos de explotación 22,44 28,51 33,29
EBITDA / Ingresos de explotación 17,18 30,24 22,78
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,82 19,68 5,63
Rentabilidad económica 4,60 7,03 3,79
Margen neto de explotación 13,44 25,45 16,78
Rotación de activos (tanto por uno) 0,34 0,28 0,23
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,38 1,24 0,91
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,57 9,92 2,43
Efecto endeudamiento 0,90 3,95 -0,59
Coste bruto de la deuda 3,18 2,37 2,07
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 1.876 1.876 1.876
Ingresos de explotación / empleado 150.976 116.215 99.372
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,69 2,02 1,63
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,46 3,51 3,00
Gastos de personal / empleado 34.326 36.429 35.716
Beneficios / Empleado 12.391 16.933 -258
Activos por empleado 382.283 392.414 408.886