Servicios avanzados a las empresas Castilla y León

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 1.978 1.978 1.978
Ingresos de explotación (*) 1.018.628 998.513 969.479
Fondos propios (*) 2.292.379 2.345.181 2.269.395
Inversión intangible (*) -11.829 -14.198 -32.674
Inversión material (*) 15.999 7.966 16.419
Empresas con datos de empleo 1.703 1.721 1.742
Empleo medio 9,72 9,67 9,95

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1.678 85 318.183 199.139
Pequeñas 208 11 2.118.761 2.323.334
Medianas 61 3 5.614.645 12.317.477
Grandes 31 2 19.371.697 94.196.386
Total 1.978 100 969.479 2.269.395

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978 1.978
1. Importe neto de la cifra de negocios 977.896 962.169 917.950 100,00 -4,60
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.162 -104.705 2.818 0,31 102,69
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 8.622 8.208 7.839 0,85 -4,50
4. Aprovisionamientos (-) -194.959 -185.629 -202.406 22,05 9,04
5. Otros ingresos de explotación 40.732 36.344 51.529 5,61 41,78
6. Gastos de personal (-) -304.465 -300.037 -323.350 35,23 7,77
7. Otros gastos de explotación (-) -273.170 -242.808 -280.952 30,61 15,71
8. Amortización del inmovilizado (-) -48.974 -50.570 -52.435 5,71 3,69
9-12. Otros resultados de explotación 447 -1.003 -67.768 -7,38 -6.654,30
13. Resultados excepcionales 469 2.279 -207 -0,02 -109,09
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 210.760 124.248 53.017 5,78 -57,33
14. Ingresos financieros 77.305 68.198 32.146 3,50 -52,86
15. Gastos financieros (-) -44.728 -43.531 -54.644 5,95 25,53
16-19. Otros resultados financieros -67.629 -117.694 -25.903 -2,82 77,99
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -35.052 -93.027 -48.401 -5,27 47,97
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 175.708 31.222 4.616 0,50 -85,22
20. Impuestos sobre beneficios (-) -24.391 -16.083 -10.036 1,09 -37,60
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 151.317 15.139 -5.420 -0,59 -135,80
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978 1.978
A) ACTIVO NO CORRIENTE 3.359.118 3.415.637 3.342.455 68,74 -2,14
I. Inmovilizado intangible 177.966 163.768 131.095 2,70 -19,95
II. Inmovilizado material 335.125 334.376 354.911 7,30 6,14
III. Inversiones inmobiliarias 74.853 83.568 79.452 1,63 -4,93
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.771.056 2.833.799 2.776.853 57,11 -2,01
VII. Deudores comerciales no corrientes 119 127 144 0,00 13,74
B) ACTIVO CORRIENTE 1.118.368 1.286.456 1.519.717 31,26 18,13
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 417 415 247 0,01 -40,51
II. Existencias 292.598 288.220 290.646 5,98 0,84
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 356.912 339.461 496.581 10,21 46,29
IV-VI Otros activos corrientes 205.042 242.121 255.898 5,26 5,69
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 263.399 416.240 476.345 9,80 14,44
TOTAL ACTIVO (A + B) 4.477.486 4.702.094 4.862.172 100,00 3,40
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978 1.978
A) PATRIMONIO NETO 2.383.453 2.444.800 2.368.681 48,72 -3,11
A-1) Fondos propios 2.292.379 2.345.181 2.269.395 46,67 -3,23
I. Capital 634.928 643.585 637.622 13,11 -0,93
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.748.525 1.801.215 1.731.059 35,60 -3,89
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.573.202 1.710.518 1.838.626 37,81 7,49
I. Provisiones a largo plazo 26.788 30.548 14.707 0,30 -51,86
II. Deudas a largo plazo 960.106 1.029.423 1.068.543 21,98 3,80
1. Deudas con entidades de crédito 546.124 623.698 528.174 10,86 -15,32
2-3. Otras deudas a largo plazo 413.982 405.725 540.369 11,11 33,19
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 549.129 609.341 713.660 14,68 17,12
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 37.180 41.205 41.716 0,86 1,24
C) PASIVO CORRIENTE 520.830 546.776 654.865 13,47 19,77
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.703 2.715 2.994 0,06 10,27
III. Deudas a corto plazo 154.793 155.172 225.922 4,65 45,59
1. Deudas con entidades de crédito 102.530 110.912 161.306 3,32 45,44
2-3. Otras deudas a corto plazo 52.263 44.259 64.616 1,33 45,99
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 164.731 185.707 208.449 4,29 12,25
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 197.536 200.825 213.725 4,40 6,42
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.067 2.358 3.776 0,08 60,17
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 4.477.486 4.702.094 4.862.172 100,00 3,40

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978
Liquidez general 2,15 2,35 2,32
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,58 1,82 1,88
Ratio de Tesorería 0,90 1,20 1,12
Solvencia 2,14 2,08 1,95
Coeficiente de endeudamiento 0,88 0,92 1,05
Autonomía financiera 1,14 1,08 0,95
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 53,43 57,50 56,91
Período medio cobros (días) 127,89 124,09 186,96
Período medio pagos (días) 154,02 171,09 161,39
Período medio almacen (días) 578,72 553,67 530,48
Autofinanciación del inmovilizado 4,65 4,91 4,87
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978
Consumos explotación / Ingresos de explotación 45,96 42,91 49,86
Gastos de personal / Ingresos de explotación 29,89 30,05 33,35
EBITDA / Ingresos de explotación 25,84 18,03 18,48
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 14,85 1,52 -0,56
Rentabilidad económica 4,71 2,64 1,09
Margen neto de explotación 20,69 12,44 5,47
Rotación de activos (tanto por uno) 0,23 0,21 0,20
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,91 0,78 0,64
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,35 0,62 -0,23
Efecto endeudamiento 2,66 -1,37 -0,90
Coste bruto de la deuda 2,14 1,93 2,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 1.978 1.978 1.978
Ingresos de explotación / empleado 115.789 115.194 101.934
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,81 1,90 1,50
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,35 3,33 3,00
Gastos de personal / empleado 36.016 35.333 35.838
Beneficios / Empleado 16.472 556 -3.116
Activos por empleado 435.816 453.759 434.853