Servicios avanzados a las empresas Castilla y León

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 1.975 1.975 1.975
Ingresos de explotación (*) 858.117 886.273 1.021.595
Fondos propios (*) 1.696.761 1.592.130 1.739.375
Inversión intangible (*) -15.502 -1.882 -12.124
Inversión material (*) 26.637 24.373 37.211
Empresas con datos de empleo 1.697 1.716 1.747
Empleo medio 9,15 9,55 10,01

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 1.657 84 332.652 206.819
Pequeñas 230 12 2.100.378 2.266.653
Medianas 65 3 6.518.923 11.018.697
Grandes 23 1 24.331.719 80.653.078
Total 1.975 100 1.021.595 1.739.375

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975 1.975
1. Importe neto de la cifra de negocios 824.656 839.694 966.109 100,00 15,05
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 923 2.188 4.727 0,49 116,05
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 7.346 8.107 9.192 0,95 13,39
4. Aprovisionamientos (-) -168.932 -190.255 -229.443 23,75 20,60
5. Otros ingresos de explotación 33.461 46.579 55.487 5,74 19,12
6. Gastos de personal (-) -278.890 -306.098 -347.187 35,94 13,42
7. Otros gastos de explotación (-) -233.599 -266.739 -302.905 31,35 13,56
8. Amortización del inmovilizado (-) -48.375 -50.835 -54.554 5,65 7,31
9-12. Otros resultados de explotación 226 -43.462 -27.618 -2,86 36,46
13. Resultados excepcionales 1.537 -191 -151 -0,02 21,09
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 138.352 38.987 73.658 7,62 88,93
14. Ingresos financieros 51.118 31.137 27.183 2,81 -12,70
15. Gastos financieros (-) -40.192 -50.787 -53.647 5,55 5,63
16-19. Otros resultados financieros -124.847 -49.324 43.441 4,50 188,07
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -113.920 -68.974 16.977 1,76 124,61
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 24.432 -29.987 90.634 9,38 402,25
20. Impuestos sobre beneficios (-) -11.246 -12.628 -14.505 1,50 14,87
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 13.186 -42.614 76.129 7,88 278,65
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975 1.975
A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.715.398 2.639.701 2.858.856 68,53 8,30
I. Inmovilizado intangible 133.494 131.612 119.489 2,86 -9,21
II. Inmovilizado material 318.210 345.329 380.970 9,13 10,32
III. Inversiones inmobiliarias 75.615 72.869 74.440 1,78 2,16
IV-VI. Otros activos no corrientes 2.187.929 2.089.645 2.283.777 54,74 9,29
VII. Deudores comerciales no corrientes 150 246 181 0,00 -26,33
B) ACTIVO CORRIENTE 976.642 1.179.448 1.312.887 31,47 11,31
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 437 273 36 0,00 -86,94
II. Existencias 84.465 84.753 90.374 2,17 6,63
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 298.722 451.851 574.216 13,76 27,08
IV-VI Otros activos corrientes 199.650 201.372 200.882 4,82 -0,24
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 393.367 441.199 447.380 10,72 1,40
TOTAL ACTIVO (A + B) 3.692.040 3.819.149 4.171.743 100,00 9,23
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975 1.975
A) PATRIMONIO NETO 1.797.062 1.695.446 1.859.260 44,57 9,66
A-1) Fondos propios 1.696.761 1.592.130 1.739.375 41,69 9,25
I. Capital 552.644 546.455 536.828 12,87 -1,76
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.244.418 1.148.991 1.322.432 31,70 15,10
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.438.421 1.548.647 1.793.624 42,99 15,82
I. Provisiones a largo plazo 30.234 14.101 14.548 0,35 3,17
II. Deudas a largo plazo 955.571 1.049.345 1.162.231 27,86 10,76
1. Deudas con entidades de crédito 556.014 514.832 500.217 11,99 -2,84
2-3. Otras deudas a largo plazo 399.556 534.514 662.014 15,87 23,85
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 418.363 449.516 579.988 13,90 29,02
VI. Acreedores comerciales no corrientes 506 507 525 0,01 3,43
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 33.746 35.177 36.332 0,87 3,28
C) PASIVO CORRIENTE 456.556 575.057 518.859 12,44 -9,77
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 98,73
II. Provisiones a corto plazo 2.341 2.705 3.099 0,07 14,56
III. Deudas a corto plazo 140.297 213.664 163.796 3,93 -23,34
1. Deudas con entidades de crédito 96.988 150.179 106.348 2,55 -29,19
2-3. Otras deudas a corto plazo 43.309 63.485 57.448 1,38 -9,51
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 130.247 149.179 98.529 2,36 -33,95
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 181.224 205.658 250.096 5,99 21,61
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 2.447 3.850 3.340 0,08 -13,27
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.692.040 3.819.149 4.171.743 100,00 9,23

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975
Liquidez general 2,14 2,05 2,53
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,95 1,90 2,36
Ratio de Tesorería 1,30 1,12 1,25
Solvencia 1,95 1,80 1,80
Coeficiente de endeudamiento 1,05 1,25 1,24
Autonomía financiera 0,95 0,80 0,80
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 53,25 51,24 60,48
Período medio cobros (días) 127,06 186,09 205,16
Período medio pagos (días) 164,33 164,26 171,48
Período medio almacen (días) 186,31 162,84 147,38
Autofinanciación del inmovilizado 3,98 3,55 3,72
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975
Consumos explotación / Ingresos de explotación 46,91 51,56 52,11
Gastos de personal / Ingresos de explotación 32,50 34,54 33,98
EBITDA / Ingresos de explotación 22,26 15,71 15,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,54 -4,81 7,45
Rentabilidad económica 3,75 1,02 1,77
Margen neto de explotación 16,12 4,40 7,21
Rotación de activos (tanto por uno) 0,23 0,23 0,24
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,88 0,75 0,78
Rentabilidad financiera después de impuestos 0,73 -2,51 4,09
Efecto endeudamiento -2,39 -2,79 3,11
Coste bruto de la deuda 2,12 2,39 2,32
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 1.975 1.975 1.975
Ingresos de explotación / empleado 103.451 102.387 111.753
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,63 1,40 1,41
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,08 2,90 2,94
Gastos de personal / empleado 35.006 36.090 38.528
Beneficios / Empleado 728 -2.834 6.347
Activos por empleado 400.356 392.686 404.507