Ceuta

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 316 316 316
Ingresos de explotación (*) 4.488.396 5.136.465 4.668.955
Fondos propios (*) 1.221.660 1.267.716 1.345.659
Inversión intangible (*) -3.768 -3.740 8.110
Inversión material (*) 46.267 47.188 13.474
Empresas con datos de empleo 275 287 277
Empleo medio 11,63 11,17 11,08

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 223 71 494.612 350.020
Pequeñas 69 22 2.728.217 2.089.060
Medianas 18 6 9.177.509 9.040.906
Grandes 6 2 168.608.176 6.715.385
Total 316 100 4.668.955 1.345.659

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 2 1 233.373 231.381
Industria 20 6 5.050.616 4.876.461
Construcción 43 14 1.419.840 1.735.594
Comercio 132 42 1.330.600 821.162
Servicios 119 38 9.556.456 1.211.869
Total 316 100 4.668.955 1.345.659

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 316 316 316 316
1. Importe neto de la cifra de negocios 4.339.108 4.991.176 4.495.899 100,00 -9,92
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -2.466 -15.473 -10.309 -0,23 33,38
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4.790 1.859 1.736 0,04 -6,63
4. Aprovisionamientos (-) -3.551.807 -3.644.853 -2.999.044 66,71 -17,72
5. Otros ingresos de explotación 149.288 145.289 173.056 3,85 19,11
6. Gastos de personal (-) -328.710 -333.504 -306.562 6,82 -8,08
7. Otros gastos de explotación (-) -468.082 -971.714 -1.122.941 24,98 15,56
8. Amortización del inmovilizado (-) -42.767 -41.474 -43.439 0,97 4,74
9-12. Otros resultados de explotación 5.552 10.368 4.380 0,10 -57,76
13. Resultados excepcionales 1.789 -3.007 6.306 0,14 309,71
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 106.694 138.669 199.081 4,43 43,57
14. Ingresos financieros 19.394 7.311 13.151 0,29 79,89
15. Gastos financieros (-) -14.882 -15.793 -14.008 0,31 -11,30
16-19. Otros resultados financieros -1.380 978 -1.333 -0,03 -236,22
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 3.132 -7.504 -2.189 -0,05 70,82
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 109.827 131.165 196.892 4,38 50,11
20. Impuestos sobre beneficios (-) -8.234 -17.579 -33.874 0,75 92,69
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 101.592 113.585 163.018 3,63 43,52
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 316 316 316 316
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.090.052 1.159.200 1.203.509 45,81 3,82
I. Inmovilizado intangible 37.234 33.494 41.604 1,58 24,21
II. Inmovilizado material 614.130 652.566 668.054 25,43 2,37
III. Inversiones inmobiliarias 155.404 164.156 162.142 6,17 -1,23
IV-VI. Otros activos no corrientes 283.284 308.984 330.580 12,58 6,99
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 1.128 0,04 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.372.601 1.393.778 1.423.716 54,19 2,15
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 766 410 410 0,02 0,00
II. Existencias 407.817 408.370 321.711 12,25 -21,22
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 368.493 378.357 430.489 16,39 13,78
IV-VI Otros activos corrientes 302.172 273.026 310.610 11,82 13,77
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 293.352 333.615 360.496 13,72 8,06
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.462.653 2.552.978 2.627.225 100,00 2,91
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 316 316 316 316
A) PATRIMONIO NETO 1.307.959 1.363.827 1.451.886 55,26 6,46
A-1) Fondos propios 1.221.660 1.267.716 1.345.659 51,22 6,15
I. Capital 268.138 271.626 282.421 10,75 3,97
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.039.821 1.092.202 1.169.465 44,51 7,07
B) PASIVO NO CORRIENTE 534.714 547.377 566.384 21,56 3,47
I. Provisiones a largo plazo 17.879 18.004 19.866 0,76 10,34
II. Deudas a largo plazo 409.567 411.911 438.009 16,67 6,34
1. Deudas con entidades de crédito 282.736 273.190 297.999 11,34 9,08
2-3. Otras deudas a largo plazo 126.831 138.721 140.010 5,33 0,93
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 80.551 90.604 82.157 3,13 -9,32
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 26.718 26.858 26.352 1,00 -1,88
C) PASIVO CORRIENTE 619.981 641.774 608.955 23,18 -5,11
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 14.062 15.275 4.690 0,18 -69,30
III. Deudas a corto plazo 211.218 226.694 202.418 7,70 -10,71
1. Deudas con entidades de crédito 101.382 112.224 76.156 2,90 -32,14
2-3. Otras deudas a corto plazo 109.836 114.470 126.262 4,81 10,30
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 45.770 47.492 44.353 1,69 -6,61
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 344.843 348.876 353.435 13,45 1,31
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 4.089 3.437 4.058 0,15 18,07
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.462.653 2.552.978 2.627.225 100,00 2,91

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 316 316 316
Liquidez general 2,21 2,17 2,34
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,55 1,53 1,81
Ratio de Tesorería 0,96 0,95 1,10
Solvencia 2,13 2,15 2,24
Coeficiente de endeudamiento 0,88 0,87 0,81
Autonomía financiera 1,13 1,15 1,24
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 54,83 53,95 57,23
Período medio cobros (días) 29,97 26,89 33,65
Período medio pagos (días) 31,31 27,58 31,30
Período medio almacen (días) 43,38 40,90 38,05
Autofinanciación del inmovilizado 2,01 1,99 2,05
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 316 316 316
Consumos explotación / Ingresos de explotación 89,56 89,88 88,28
Gastos de personal / Ingresos de explotación 7,32 6,49 6,57
EBITDA / Ingresos de explotación 3,32 3,39 5,20
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,26 2,21 3,49
Rentabilidad económica 4,33 5,43 7,58
Margen neto de explotación 2,38 2,70 4,26
Rotación de activos (tanto por uno) 1,82 2,01 1,78
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,27 3,69 3,28
Rentabilidad financiera después de impuestos 7,77 8,33 11,23
Efecto endeudamiento 4,06 4,19 5,98
Coste bruto de la deuda 1,29 1,33 1,19
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 316 316 316
Ingresos de explotación / empleado 434.217 497.789 466.586
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,43 1,56 1,78
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 13,65 15,40 15,23
Gastos de personal / empleado 31.874 32.708 31.067
Beneficios / Empleado 9.406 9.929 15.711
Activos por empleado 212.575 221.600 234.823