Melilla

Características de la muestra

2019 2020 2021
Empresas analizadas 275 275 275
Ingresos de explotación (*) 1.407.025 1.124.932 1.277.660
Fondos propios (*) 1.554.847 1.544.469 1.615.287
Inversión intangible (*) 655 -936 -598
Inversión material (*) -10.515 -19.193 -8.610
Empresas con datos de empleo 245 247 242
Empleo medio 10,29 9,45 9,37

Distribución de la muestra por tamaños 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 208 76 597.634 413.452
Pequeñas 58 21 2.368.056 2.414.169
Medianas 7 3 9.995.261 11.280.672
Grandes 2 1 9.867.212 69.609.708
Total 275 100 1.277.660 1.615.287

Distribución de la muestra por sectores 2021

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 0 0 0 0
Industria 12 4 3.851.743 8.322.642
Construcción 42 15 1.183.512 2.222.647
Comercio 115 42 1.002.009 764.130
Servicios 106 39 1.322.613 1.538.737
Total 275 100 1.277.660 1.615.287

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 275 275 275 275
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.352.868 1.072.903 1.189.454 100,00 10,86
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 4.362 3.837 -39.362 -3,31 -1.125,85
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 5.827 5.839 5.852 0,49 0,22
4. Aprovisionamientos (-) -814.672 -596.110 -620.013 52,13 4,01
5. Otros ingresos de explotación 54.157 52.029 88.206 7,42 69,53
6. Gastos de personal (-) -265.285 -237.183 -247.658 20,82 4,42
7. Otros gastos de explotación (-) -219.393 -210.086 -255.372 21,47 21,56
8. Amortización del inmovilizado (-) -45.734 -46.503 -45.177 3,80 -2,85
9-12. Otros resultados de explotación 2.331 3.034 13.016 1,09 328,99
13. Resultados excepcionales -55 -564 1.433 0,12 354,07
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 74.404 47.195 90.379 7,60 91,50
14. Ingresos financieros 15.412 6.520 11.898 1,00 82,47
15. Gastos financieros (-) -6.726 -7.185 -7.148 0,60 -0,52
16-19. Otros resultados financieros 5.503 8.276 10.362 0,87 25,21
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 14.190 7.611 15.112 1,27 98,55
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 88.595 54.807 105.491 8,87 92,48
20. Impuestos sobre beneficios (-) -15.046 -6.548 -12.420 1,04 89,67
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 73.548 48.258 93.071 7,82 92,86
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 275 275 275 275
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.093.377 1.090.001 1.087.148 44,46 -0,26
I. Inmovilizado intangible 8.252 7.316 6.718 0,27 -8,18
II. Inmovilizado material 640.911 627.716 634.310 25,94 1,05
III. Inversiones inmobiliarias 230.812 224.814 209.609 8,57 -6,76
IV-VI. Otros activos no corrientes 213.402 230.156 236.511 9,67 2,76
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.238.908 1.308.035 1.357.936 55,54 3,81
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 316.212 300.070 274.500 11,23 -8,52
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 258.465 278.189 283.836 11,61 2,03
IV-VI Otros activos corrientes 302.126 307.232 329.450 13,47 7,23
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 362.104 422.544 470.150 19,23 11,27
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.332.284 2.398.036 2.445.084 100,00 1,96
2019 2020 2021 Estructura % Tasas de variación 21/20
Nº de empresas 275 275 275 275
A) PATRIMONIO NETO 1.691.685 1.660.242 1.744.280 71,34 5,06
A-1) Fondos propios 1.554.847 1.544.469 1.615.287 66,06 4,59
I. Capital 373.487 376.465 371.616 15,20 -1,29
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.318.197 1.283.777 1.372.664 56,14 6,92
B) PASIVO NO CORRIENTE 231.536 290.905 250.486 10,24 -13,89
I. Provisiones a largo plazo 7.427 7.717 29.537 1,21 282,73
II. Deudas a largo plazo 127.824 168.512 184.849 7,56 9,69
1. Deudas con entidades de crédito 101.504 139.550 129.811 5,31 -6,98
2-3. Otras deudas a largo plazo 26.320 28.962 55.038 2,25 90,03
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 63.774 70.356 18.154 0,74 -74,20
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 32.512 44.319 17.947 0,73 -59,51
C) PASIVO CORRIENTE 409.064 446.890 450.317 18,42 0,77
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 787 1.390 7.867 0,32 465,97
III. Deudas a corto plazo 145.255 179.110 186.997 7,65 4,40
1. Deudas con entidades de crédito 50.994 59.135 57.658 2,36 -2,50
2-3. Otras deudas a corto plazo 94.261 119.976 129.338 5,29 7,80
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 22.875 39.328 29.055 1,19 -26,12
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 239.328 226.452 225.770 9,23 -0,30
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 818 610 629 0,03 3,15
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.332.284 2.398.036 2.445.084 100,00 1,96

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2019 2020 2021
Nº de empresas 275 275 275
Liquidez general 3,03 2,93 3,02
Liquidez inmediata (Test ácido) 2,26 2,26 2,41
Ratio de Tesorería 1,62 1,63 1,78
Solvencia 3,64 3,25 3,49
Coeficiente de endeudamiento 0,38 0,44 0,40
Autonomía financiera 2,64 2,25 2,49
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 66,98 65,84 66,84
Período medio cobros (días) 67,05 90,26 81,09
Período medio pagos (días) 84,48 102,52 94,14
Período medio almacen (días) 144,11 178,89 155,20
Autofinanciación del inmovilizado 2,61 2,61 2,72
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2019 2020 2021
Nº de empresas 275 275 275
Consumos explotación / Ingresos de explotación 73,49 71,67 68,51
Gastos de personal / Ingresos de explotación 18,85 21,08 19,38
EBITDA / Ingresos de explotación 8,98 8,78 10,18
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 5,23 4,29 7,28
Rentabilidad económica 3,19 1,97 3,70
Margen neto de explotación 5,29 4,20 7,07
Rotación de activos (tanto por uno) 0,60 0,47 0,52
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,14 0,86 0,94
Rentabilidad financiera después de impuestos 4,35 2,91 5,34
Efecto endeudamiento 2,05 1,33 2,35
Coste bruto de la deuda 1,05 0,97 1,02
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2019 2020 2021
Nº de empresas 275 275 275
Ingresos de explotación / empleado 145.967 126.248 144.979
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,41 1,34 1,62
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 5,30 4,74 5,16
Gastos de personal / empleado 28.433 27.309 28.728
Beneficios / Empleado 7.618 5.445 10.654
Activos por empleado 243.457 269.774 281.229