Melilla

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 296 296 296
Ingresos de explotación (*) 3.366.649 2.660.191 2.256.949
Fondos propios (*) 1.307.216 1.331.543 1.347.339
Inversión intangible (*) -896 -2.615 -2.510
Inversión material (*) 9.481 15.990 974
Empresas con datos de empleo 259 267 264
Empleo medio 10,32 10,64 9,82

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 214 72 558.664 391.580
Pequeñas 72 24 2.397.495 2.029.145
Medianas 8 3 8.021.930 13.515.639
Grandes 2 1 155.853.891 30.395.434
Total 296 100 2.256.949 1.347.339

Distribución de la muestra por sectores 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Agricultura 0 0 0 0
Industria 12 4 3.788.734 8.292.439
Construcción 44 15 971.757 2.553.786
Comercio 126 43 1.338.991 928.856
Servicios 114 39 3.606.333 613.165
Total 296 100 2.256.949 1.347.339

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 296 296 296 296
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.275.043 2.566.367 2.178.822 100,00 -15,10
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -26.080 -11.389 -7.616 -0,35 33,12
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.277 5.413 5.425 0,25 0,22
4. Aprovisionamientos (-) -2.642.756 -1.911.543 -1.558.473 71,53 -18,47
5. Otros ingresos de explotación 91.606 93.824 78.127 3,59 -16,73
6. Gastos de personal (-) -256.650 -269.849 -241.324 11,08 -10,57
7. Otros gastos de explotación (-) -322.166 -365.857 -339.455 15,58 -7,22
8. Amortización del inmovilizado (-) -27.654 -27.854 -27.030 1,24 -2,96
9-12. Otros resultados de explotación 4.257 1.421 4.038 0,19 184,10
13. Resultados excepcionales -1.305 -994 -1.520 -0,07 -52,89
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 97.573 79.540 90.994 4,18 14,40
14. Ingresos financieros 3.389 14.248 6.195 0,28 -56,52
15. Gastos financieros (-) -8.895 -9.273 -9.144 0,42 -1,40
16-19. Otros resultados financieros -9.515 4.865 6.619 0,30 36,06
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -15.021 9.839 3.671 0,17 -62,69
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 82.552 89.379 94.665 4,34 5,91
20. Impuestos sobre beneficios (-) -7.830 -13.636 -12.924 0,59 -5,22
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 74.721 75.743 81.741 3,75 7,92
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 296 296 296 296
A) ACTIVO NO CORRIENTE 860.212 868.673 877.973 37,82 1,07
I. Inmovilizado intangible 12.912 10.297 7.787 0,34 -24,38
II. Inmovilizado material 402.758 413.254 416.739 17,95 0,84
III. Inversiones inmobiliarias 228.772 234.266 231.755 9,98 -1,07
IV-VI. Otros activos no corrientes 215.770 210.857 221.692 9,55 5,14
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 1.366.605 1.414.740 1.443.724 62,18 2,05
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 415.861 388.883 356.059 15,34 -8,44
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 260.345 274.481 290.112 12,50 5,70
IV-VI Otros activos corrientes 373.608 419.736 382.358 16,47 -8,91
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 316.791 331.641 415.195 17,88 25,19
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.226.816 2.283.414 2.321.697 100,00 1,68
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 296 296 296 296
A) PATRIMONIO NETO 1.343.945 1.363.580 1.377.928 59,35 1,05
A-1) Fondos propios 1.307.216 1.331.543 1.347.339 58,03 1,19
I. Capital 306.424 307.624 309.136 13,32 0,49
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 1.037.521 1.055.956 1.068.792 46,03 1,22
B) PASIVO NO CORRIENTE 321.766 358.828 407.532 17,55 13,57
I. Provisiones a largo plazo 4.141 4.065 4.812 0,21 18,38
II. Deudas a largo plazo 226.625 232.234 202.431 8,72 -12,83
1. Deudas con entidades de crédito 139.776 118.682 157.782 6,80 32,95
2-3. Otras deudas a largo plazo 86.849 113.552 44.649 1,92 -60,68
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 58.437 92.136 170.641 7,35 85,21
VI. Acreedores comerciales no corrientes 577 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 31.988 30.393 29.648 1,28 -2,45
C) PASIVO CORRIENTE 561.105 561.005 536.237 23,10 -4,41
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.373 5.344 6.859 0,30 28,35
III. Deudas a corto plazo 177.519 164.952 186.136 8,02 12,84
1. Deudas con entidades de crédito 82.738 63.046 68.945 2,97 9,36
2-3. Otras deudas a corto plazo 94.781 101.906 117.192 5,05 15,00
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 94.537 82.997 64.871 2,79 -21,84
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 285.925 306.451 277.779 11,96 -9,36
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.750 1.261 592 0,03 -53,06
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.226.816 2.283.414 2.321.697 100,00 1,68

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 296 296 296
Liquidez general 2,44 2,52 2,69
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,69 1,83 2,03
Ratio de Tesorería 1,23 1,34 1,49
Solvencia 2,52 2,48 2,46
Coeficiente de endeudamiento 0,66 0,67 0,68
Autonomía financiera 1,52 1,48 1,46
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 58,94 60,35 62,86
Período medio cobros (días) 28,23 37,66 46,92
Período medio pagos (días) 35,20 49,12 53,42
Período medio almacen (días) 57,80 73,22 81,67
Autofinanciación del inmovilizado 3,23 3,22 3,25
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 296 296 296
Consumos explotación / Ingresos de explotación 88,07 85,61 84,09
Gastos de personal / Ingresos de explotación 7,62 10,14 10,69
EBITDA / Ingresos de explotación 3,63 4,02 5,11
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,22 2,85 3,62
Rentabilidad económica 4,38 3,48 3,92
Margen neto de explotación 2,90 2,99 4,03
Rotación de activos (tanto por uno) 1,51 1,17 0,97
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,46 1,88 1,56
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,56 5,55 5,93
Efecto endeudamiento 1,76 3,07 2,95
Coste bruto de la deuda 1,01 1,01 0,97
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 296 296 296
Ingresos de explotación / empleado 364.710 269.569 251.479
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,57 1,42 1,49
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 13,12 9,86 9,35
Gastos de personal / empleado 27.538 27.594 26.799
Beneficios / Empleado 7.882 7.452 8.959
Activos por empleado 230.530 224.377 250.057