Servicios financieros España

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 4.229 4.229 4.229
Ingresos de explotación (*) 13.988.089 13.582.960 13.423.973
Fondos propios (*) 104.436.550 109.667.354 112.301.080
Inversión intangible (*) -235.566 -90.477 -237.315
Inversión material (*) -506.936 779.379 -447.381
Empresas con datos de empleo 3.065 3.182 3.293
Empleo medio 13,66 13,66 14,07

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 944 22 341.114 469.478
Pequeñas 1.256 30 794.981 3.484.164
Medianas 1.017 24 1.966.817 17.132.049
Grandes 1.012 24 52.815.435 447.310.946
Total 4.229 100 13.423.973 112.301.080

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229 4.229
1. Importe neto de la cifra de negocios 13.681.927 12.449.952 13.008.922 100,00 4,49
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -23.844 -15.160 -43.707 -0,34 -188,31
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 10.979 13.932 17.897 0,14 28,46
4. Aprovisionamientos (-) -3.727.296 -3.180.101 -2.368.344 18,21 -25,53
5. Otros ingresos de explotación 306.163 1.133.008 415.051 3,19 -63,37
6. Gastos de personal (-) -860.827 -1.281.767 -1.055.557 8,11 -17,65
7. Otros gastos de explotación (-) -1.906.615 -2.487.539 -2.875.559 22,10 15,60
8. Amortización del inmovilizado (-) -583.352 -580.740 -640.829 4,93 10,35
9-12. Otros resultados de explotación -1.321.420 -188.558 -526.303 -4,05 -179,12
13. Resultados excepcionales -25.932 1.537.505 107.732 0,83 -92,99
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 5.549.782 7.400.533 6.039.303 46,42 -18,39
14. Ingresos financieros 1.328.208 938.366 1.063.284 8,17 13,31
15. Gastos financieros (-) -1.906.079 -1.816.995 -2.334.658 17,95 28,49
16-19. Otros resultados financieros 137.314 380.335 656.428 5,05 72,59
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -440.557 -498.294 -614.946 -4,73 -23,41
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 5.109.225 6.902.239 5.424.357 41,70 -21,41
20. Impuestos sobre beneficios (-) 102.689 -302.765 194.152 -1,49 -164,13
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 5.238.932 7.544.471 5.618.509 43,19 -25,53
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229 4.229
A) ACTIVO NO CORRIENTE 158.517.051 164.014.916 169.830.191 84,76 3,55
I. Inmovilizado intangible 2.081.240 1.990.764 1.753.449 0,88 -11,92
II. Inmovilizado material 3.156.466 3.492.998 3.700.494 1,85 5,94
III. Inversiones inmobiliarias 3.640.494 4.083.342 3.428.464 1,71 -16,04
IV-VI. Otros activos no corrientes 149.414.877 154.191.068 160.725.680 80,22 4,24
VII. Deudores comerciales no corrientes 223.973 256.745 222.104 0,11 -13,49
B) ACTIVO CORRIENTE 29.372.795 31.264.679 30.524.272 15,24 -2,37
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 697.588 260.901 78.580 0,04 -69,88
II. Existencias 462.767 535.499 643.165 0,32 20,11
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 4.564.595 5.821.117 6.507.340 3,25 11,79
IV-VI Otros activos corrientes 13.988.117 14.729.489 15.130.634 7,55 2,72
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 9.659.728 9.917.673 8.164.554 4,08 -17,68
TOTAL ACTIVO (A + B) 187.889.845 195.279.595 200.354.463 100,00 2,60
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229 4.229
A) PATRIMONIO NETO 103.068.788 109.657.742 112.047.602 55,92 2,18
A-1) Fondos propios 104.436.550 109.667.354 112.301.080 56,05 2,40
I. Capital 21.546.211 21.726.400 21.571.080 10,77 -0,71
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 81.522.577 87.931.343 90.476.522 45,16 2,89
B) PASIVO NO CORRIENTE 64.440.649 62.533.814 63.319.555 31,60 1,26
I. Provisiones a largo plazo 816.109 823.586 803.580 0,40 -2,43
II. Deudas a largo plazo 29.535.791 28.592.434 29.088.853 14,52 1,74
1. Deudas con entidades de crédito 9.687.164 9.831.537 10.139.054 5,06 3,13
2-3. Otras deudas a largo plazo 19.848.627 18.760.897 18.949.799 9,46 1,01
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 32.924.257 31.708.619 31.853.190 15,90 0,46
VI. Acreedores comerciales no corrientes 37.357 68.829 32.696 0,02 -52,50
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.127.134 1.340.346 1.541.236 0,77 14,99
C) PASIVO CORRIENTE 20.380.409 23.088.038 24.987.306 12,47 8,23
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 26.331 10.734 2.856 0,00 -73,39
II. Provisiones a corto plazo 92.298 81.605 109.419 0,05 34,08
III. Deudas a corto plazo 4.967.013 5.810.183 5.860.599 2,93 0,87
1. Deudas con entidades de crédito 2.089.156 2.541.093 2.225.436 1,11 -12,42
2-3. Otras deudas a corto plazo 2.877.857 3.269.089 3.635.164 1,81 11,20
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 13.514.306 14.391.637 16.409.077 8,19 14,02
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1.678.834 2.687.119 2.499.012 1,25 -7,00
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 101.627 106.761 106.344 0,05 -0,39
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 187.889.845 195.279.595 200.354.463 100,00 2,60

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229
Liquidez general 1,44 1,35 1,22
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,38 1,32 1,19
Ratio de Tesorería 1,16 1,07 0,93
Solvencia 2,22 2,28 2,27
Coeficiente de endeudamiento 0,82 0,78 0,79
Autonomía financiera 1,22 1,28 1,27
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,61 26,15 18,14
Período medio cobros (días) 119,11 156,42 176,94
Período medio pagos (días) 108,77 173,05 173,94
Período medio almacen (días) 45,57 62,90 103,84
Autofinanciación del inmovilizado 19,68 20,00 20,54
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229
Consumos explotación / Ingresos de explotación 40,28 41,73 39,06
Gastos de personal / Ingresos de explotación 6,15 9,44 7,86
EBITDA / Ingresos de explotación 53,29 60,16 53,76
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 37,45 55,54 41,85
Rentabilidad económica 2,95 3,79 3,01
Margen neto de explotación 39,68 54,48 44,99
Rotación de activos (tanto por uno) 0,07 0,07 0,07
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,48 0,43 0,44
Rentabilidad financiera después de impuestos 5,08 6,88 5,01
Efecto endeudamiento 2,00 2,50 1,83
Coste bruto de la deuda 2,25 2,12 2,64
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 4.229 4.229 4.229
Ingresos de explotación / empleado 1.195.865 1.114.757 1.011.415
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 9,70 6,18 7,75
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 16,25 10,60 12,72
Gastos de personal / empleado 85.939 123.691 95.061
Beneficios / Empleado 410.829 647.973 420.745
Activos por empleado 14.964.594 15.597.910 15.067.434