Actividades en servicios sociales España

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 793 793 793
Ingresos de explotación (*) 3.745.477 4.658.091 5.110.342
Fondos propios (*) 1.149.387 1.262.888 1.430.945
Inversión intangible (*) 4.826 3.537 2.633
Inversión material (*) 15.352 9.622 23.651
Empresas con datos de empleo 751 755 761
Empleo medio 103,27 105,03 111,78

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 656 83 446.959 109.364
Pequeñas 102 13 3.823.254 1.215.103
Medianas 31 4 18.137.520 7.954.667
Grandes 4 1 701.765.250 173.115.283
Total 793 100 5.110.342 1.430.945

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 793 793 793 793
1. Importe neto de la cifra de negocios 3.558.274 4.455.456 4.896.117 100,00 9,89
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -3.180 659 2.148 0,04 226,13
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 5.836 6.228 6.642 0,14 6,65
4. Aprovisionamientos (-) -145.930 -152.996 -177.760 3,63 16,19
5. Otros ingresos de explotación 187.203 202.635 214.225 4,38 5,72
6. Gastos de personal (-) -1.987.413 -2.212.109 -2.435.677 49,75 10,11
7. Otros gastos de explotación (-) -1.618.745 -571.086 -2.323.191 47,45 306,80
8. Amortización del inmovilizado (-) -52.783 -51.648 -56.762 1,16 9,90
9-12. Otros resultados de explotación 6.923 9.472 14.097 0,29 48,84
13. Resultados excepcionales 478 -1.540.612 -1.064 -0,02 99,93
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -49.337 146.000 138.777 2,83 -4,95
14. Ingresos financieros 15.075 9.876 19.398 0,40 96,41
15. Gastos financieros (-) -12.529 -13.148 -13.765 0,28 4,70
16-19. Otros resultados financieros -36.387 1.183 35.309 0,72 2.884,77
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -33.842 -2.089 40.942 0,84 2.060,29
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -83.179 143.912 179.719 3,67 24,88
20. Impuestos sobre beneficios (-) -8.891 -27.810 -11.975 0,24 -56,94
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -92.070 116.101 167.284 3,42 44,08
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 793 793 793 793
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.462.647 1.509.816 1.582.589 56,28 4,82
I. Inmovilizado intangible 36.830 40.367 43.000 1,53 6,52
II. Inmovilizado material 701.123 711.612 739.094 26,28 3,86
III. Inversiones inmobiliarias 70.717 69.850 66.018 2,35 -5,49
IV-VI. Otros activos no corrientes 653.940 687.949 734.439 26,12 6,76
VII. Deudores comerciales no corrientes 37 37 37 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 981.397 1.088.988 1.229.361 43,72 12,89
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 664 593 451 0,02 -23,84
II. Existencias 30.602 30.725 40.597 1,44 32,13
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 434.494 433.472 508.717 18,09 17,36
IV-VI Otros activos corrientes 126.591 159.083 171.600 6,10 7,87
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 389.046 465.115 507.996 18,07 9,22
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.444.043 2.598.804 2.811.950 100,00 8,20
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 793 793 793 793
A) PATRIMONIO NETO 1.481.116 1.623.040 1.764.886 62,76 8,74
A-1) Fondos propios 1.149.387 1.262.888 1.430.945 50,89 13,31
I. Capital 574.517 575.108 577.200 20,53 0,36
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 906.599 1.047.932 1.187.686 42,24 13,34
B) PASIVO NO CORRIENTE 283.104 264.808 230.210 8,19 -13,07
I. Provisiones a largo plazo 18.572 15.009 13.455 0,48 -10,35
II. Deudas a largo plazo 237.581 207.942 176.976 6,29 -14,89
1. Deudas con entidades de crédito 215.270 184.788 146.291 5,20 -20,83
2-3. Otras deudas a largo plazo 22.311 23.154 30.685 1,09 32,52
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 19.704 33.348 32.192 1,14 -3,47
VI. Acreedores comerciales no corrientes 468 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 6.778 8.510 7.588 0,27 -10,83
C) PASIVO CORRIENTE 679.823 710.956 816.854 29,05 14,90
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 2.693 4.369 4.718 0,17 7,98
III. Deudas a corto plazo 98.912 96.860 126.753 4,51 30,86
1. Deudas con entidades de crédito 72.666 71.081 86.446 3,07 21,62
2-3. Otras deudas a corto plazo 26.246 25.779 40.307 1,43 56,36
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 79.310 78.914 70.433 2,50 -10,75
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 495.768 527.696 610.020 21,69 15,60
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.140 3.117 4.930 0,18 58,19
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.444.043 2.598.804 2.811.950 100,00 8,20

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 793 793 793
Liquidez general 1,44 1,53 1,50
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,40 1,49 1,45
Ratio de Tesorería 0,76 0,88 0,83
Solvencia 2,54 2,66 2,69
Coeficiente de endeudamiento 0,65 0,60 0,59
Autonomía financiera 1,54 1,66 1,69
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 30,73 34,71 33,55
Período medio cobros (días) 42,34 33,97 36,33
Período medio pagos (días) 102,54 266,00 89,03
Período medio almacen (días) 79,37 73,36 88,26
Autofinanciación del inmovilizado 2,01 2,16 2,26
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 793 793 793
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,11 15,54 48,94
Gastos de personal / Ingresos de explotación 53,06 47,49 47,66
EBITDA / Ingresos de explotación 0,04 4,15 3,67
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -2,46 2,49 3,27
Rentabilidad económica -2,02 5,62 4,94
Margen neto de explotación -1,32 3,13 2,72
Rotación de activos (tanto por uno) 1,53 1,79 1,82
Rotación del circulante (tanto por uno) 3,82 4,28 4,16
Rentabilidad financiera después de impuestos -6,22 7,15 9,48
Efecto endeudamiento -3,60 3,25 5,25
Coste bruto de la deuda 1,30 1,35 1,31
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 793 793 793
Ingresos de explotación / empleado 38.187 46.433 47.491
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,00 1,78 1,07
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,88 2,11 2,10
Gastos de personal / empleado 20.283 22.078 22.662
Beneficios / Empleado -961 1.138 1.532
Activos por empleado 24.439 25.579 25.813