Activ. auxiliares a las finanzas Extremadura

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 61 61 61
Ingresos de explotación (*) 439.355 472.752 501.027
Fondos propios (*) 622.071 686.099 737.630
Inversión intangible (*) 156 466 -755
Inversión material (*) 5.991 2.782 4.564
Empresas con datos de empleo 57 59 55
Empleo medio 4,09 4,00 4,51

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 55 90 270.829 246.007
Pequeñas 5 8 2.421.813 1.335.748
Medianas 1 2 3.557.983 24.786.297
Grandes 0 0 0 0
Total 61 100 501.027 737.630

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 61 61 61 61
1. Importe neto de la cifra de negocios 319.465 354.562 375.804 100,00 5,99
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -224 -41 101 0,03 345,51
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 66 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -19.521 -17.287 -16.656 4,43 -3,65
5. Otros ingresos de explotación 119.890 118.190 125.223 33,32 5,95
6. Gastos de personal (-) -122.977 -129.939 -135.406 36,03 4,21
7. Otros gastos de explotación (-) -188.134 -209.742 -227.603 60,56 8,52
8. Amortización del inmovilizado (-) -7.820 -8.165 -8.308 2,21 1,74
9-12. Otros resultados de explotación -90 703 681 0,18 -3,14
13. Resultados excepcionales -450 -872 -755 -0,20 13,42
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 100.205 107.409 113.081 30,09 5,28
14. Ingresos financieros 6.387 7.416 10.192 2,71 37,44
15. Gastos financieros (-) -1.601 -1.414 -1.329 0,35 -6,05
16-19. Otros resultados financieros 260 36 -7 0,00 -118,62
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 5.046 6.038 8.857 2,36 46,69
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 105.250 113.447 121.938 32,45 7,48
20. Impuestos sobre beneficios (-) -28.924 -30.956 -32.689 8,70 5,60
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 76.326 82.491 89.248 23,75 8,19
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 61 61 61 61
A) ACTIVO NO CORRIENTE 469.204 535.373 561.578 64,37 4,89
I. Inmovilizado intangible 15.462 15.928 15.173 1,74 -4,74
II. Inmovilizado material 76.443 77.745 75.788 8,69 -2,52
III. Inversiones inmobiliarias 13.647 15.127 21.648 2,48 43,11
IV-VI. Otros activos no corrientes 363.652 426.573 448.970 51,46 5,25
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 271.408 282.247 310.838 35,63 10,13
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 514 572 907 0,10 58,56
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 66.709 65.239 66.497 7,62 1,93
IV-VI Otros activos corrientes 71.265 75.740 66.832 7,66 -11,76
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 132.919 140.696 176.601 20,24 25,52
TOTAL ACTIVO (A + B) 740.612 817.620 872.416 100,00 6,70
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 61 61 61 61
A) PATRIMONIO NETO 625.681 693.871 741.277 84,97 6,83
A-1) Fondos propios 622.071 686.099 737.630 84,55 7,51
I. Capital 56.863 59.256 56.912 6,52 -3,96
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 568.818 634.614 684.365 78,44 7,84
B) PASIVO NO CORRIENTE 45.129 35.173 42.874 4,91 21,89
I. Provisiones a largo plazo 116 174 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 42.744 31.738 39.736 4,55 25,20
1. Deudas con entidades de crédito 36.735 27.894 34.914 4,00 25,17
2-3. Otras deudas a largo plazo 6.009 3.844 4.822 0,55 25,44
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 856 0 1.575 0,18 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.412 3.261 1.563 0,18 -52,08
C) PASIVO CORRIENTE 69.803 88.577 88.266 10,12 -0,35
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 5.339 492 0,06 -90,79
III. Deudas a corto plazo 8.468 12.345 10.663 1,22 -13,62
1. Deudas con entidades de crédito 3.941 6.482 4.208 0,48 -35,08
2-3. Otras deudas a corto plazo 4.526 5.862 6.454 0,74 10,10
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.839 1.977 5.717 0,66 189,24
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 59.496 68.917 71.394 8,18 3,59
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 740.612 817.620 872.416 100,00 6,70

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 61 61 61
Liquidez general 3,89 3,19 3,52
Liquidez inmediata (Test ácido) 3,88 3,18 3,51
Ratio de Tesorería 2,93 2,44 2,76
Solvencia 6,44 6,61 6,65
Coeficiente de endeudamiento 0,18 0,18 0,18
Autonomía financiera 5,44 5,61 5,65
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 74,28 68,62 71,60
Período medio cobros (días) 55,42 50,37 48,44
Período medio pagos (días) 104,58 110,80 106,69
Período medio almacen (días) 9,37 12,12 20,30
Autofinanciación del inmovilizado 6,81 7,41 8,15
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 61 61 61
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,26 48,02 48,75
Gastos de personal / Ingresos de explotación 27,99 27,49 27,03
EBITDA / Ingresos de explotación 24,61 24,30 24,10
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 17,37 17,45 17,81
Rentabilidad económica 13,53 13,14 12,96
Margen neto de explotación 22,81 22,72 22,57
Rotación de activos (tanto por uno) 0,59 0,58 0,57
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,62 1,67 1,61
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,20 11,89 12,04
Efecto endeudamiento 3,29 3,21 3,49
Coste bruto de la deuda 1,39 1,14 1,01
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 61 61 61
Ingresos de explotación / empleado 113.689 121.626 119.919
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,88 1,89 1,90
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,57 3,64 3,70
Gastos de personal / empleado 32.170 33.586 32.303
Beneficios / Empleado 19.915 21.205 21.312
Activos por empleado 190.576 208.514 208.638