Activ. auxiliares a las finanzas Extremadura

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 73 73 73
Ingresos de explotación (*) 315.748 351.902 370.436
Fondos propios (*) 525.033 578.782 700.164
Inversión intangible (*) 299 144 -429
Inversión material (*) 28.264 778 28.039
Empresas con datos de empleo 67 69 68
Empleo medio 3,64 3,94 3,75

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 67 92 240.596 187.853
Pequeñas 4 5 1.739.033 1.265.995
Medianas 2 3 1.982.884 16.730.894
Grandes 0 0 0 0
Total 73 100 370.436 700.164

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 73 73 73 73
1. Importe neto de la cifra de negocios 233.943 260.643 279.834 100,00 7,36
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -169 541 -187 -0,07 -134,58
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 95 432 55 0,02 -87,30
4. Aprovisionamientos (-) -11.713 -12.017 -14.670 5,24 22,07
5. Otros ingresos de explotación 81.805 91.260 90.602 32,38 -0,72
6. Gastos de personal (-) -102.684 -115.102 -114.411 40,89 -0,60
7. Otros gastos de explotación (-) -126.756 -140.181 -145.849 52,12 4,04
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.305 -6.782 -6.822 2,44 0,60
9-12. Otros resultados de explotación 66 196 -153 -0,05 -178,44
13. Resultados excepcionales -854 -587 329 0,12 156,04
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 67.427 78.402 88.727 31,71 13,17
14. Ingresos financieros 57.864 11.011 72.789 26,01 561,08
15. Gastos financieros (-) -1.474 -1.216 -1.417 0,51 16,49
16-19. Otros resultados financieros -2.668 -1.381 -2.504 -0,89 -81,29
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 53.722 8.413 68.867 24,61 718,61
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 121.149 86.814 157.594 56,32 81,53
20. Impuestos sobre beneficios (-) -19.129 -22.533 -24.479 8,75 8,64
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 102.020 64.281 133.115 47,57 107,08
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 73 73 73 73
A) ACTIVO NO CORRIENTE 417.372 467.102 541.324 67,33 15,89
I. Inmovilizado intangible 8.380 8.524 8.095 1,01 -5,03
II. Inmovilizado material 57.890 59.664 67.128 8,35 12,51
III. Inversiones inmobiliarias 88.944 87.949 108.523 13,50 23,39
IV-VI. Otros activos no corrientes 262.158 310.966 357.578 44,47 14,99
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 200.527 210.412 262.696 32,67 24,85
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 656 1.187 1.082 0,13 -8,86
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 36.495 45.755 45.846 5,70 0,20
IV-VI Otros activos corrientes 70.240 58.240 115.766 14,40 98,77
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 93.137 105.230 100.002 12,44 -4,97
TOTAL ACTIVO (A + B) 617.899 677.514 804.020 100,00 18,67
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 73 73 73 73
A) PATRIMONIO NETO 525.359 579.052 700.402 87,11 20,96
A-1) Fondos propios 525.033 578.782 700.164 87,08 20,97
I. Capital 68.415 68.415 68.415 8,51 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 456.944 510.637 631.987 78,60 23,76
B) PASIVO NO CORRIENTE 38.238 33.410 41.236 5,13 23,43
I. Provisiones a largo plazo 0 48 97 0,01 100,00
II. Deudas a largo plazo 38.169 33.302 39.965 4,97 20,01
1. Deudas con entidades de crédito 32.540 27.195 31.350 3,90 15,28
2-3. Otras deudas a largo plazo 5.629 6.107 8.615 1,07 41,07
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 1.127 0,14 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 69 60 48 0,01 -20,08
C) PASIVO CORRIENTE 54.302 65.052 62.382 7,76 -4,11
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 128 128 128 0,02 0,00
III. Deudas a corto plazo 9.387 10.219 7.442 0,93 -27,18
1. Deudas con entidades de crédito 4.371 5.113 4.022 0,50 -21,33
2-3. Otras deudas a corto plazo 5.016 5.107 3.419 0,43 -33,04
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 4.192 2.491 2.839 0,35 13,96
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 40.594 52.213 51.973 6,46 -0,46
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 617.899 677.514 804.020 100,00 18,67

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 73 73 73
Liquidez general 3,69 3,23 4,21
Liquidez inmediata (Test ácido) 3,68 3,22 4,19
Ratio de Tesorería 3,01 2,51 3,46
Solvencia 6,68 6,88 7,76
Coeficiente de endeudamiento 0,18 0,17 0,15
Autonomía financiera 5,68 5,88 6,76
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 72,92 69,08 76,25
Período medio cobros (días) 42,19 47,46 45,17
Período medio pagos (días) 107,01 125,22 118,18
Período medio almacen (días) 20,46 37,73 26,73
Autofinanciación del inmovilizado 7,93 8,49 9,31
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 73 73 73
Consumos explotación / Ingresos de explotación 43,85 43,25 43,33
Gastos de personal / Ingresos de explotación 32,52 32,71 30,89
EBITDA / Ingresos de explotación 23,34 24,15 25,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 32,31 18,27 35,93
Rentabilidad económica 10,91 11,57 11,04
Margen neto de explotación 21,35 22,28 23,95
Rotación de activos (tanto por uno) 0,51 0,52 0,46
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,57 1,67 1,41
Rentabilidad financiera después de impuestos 19,42 11,10 19,01
Efecto endeudamiento 12,15 3,42 11,47
Coste bruto de la deuda 1,59 1,24 1,37
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 73 73 73
Ingresos de explotación / empleado 91.472 92.410 103.255
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,73 1,74 1,83
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,07 3,06 3,24
Gastos de personal / empleado 30.404 30.891 32.489
Beneficios / Empleado 30.343 16.932 37.808
Activos por empleado 183.578 180.711 228.631