Activ. auxiliares a las finanzas Extremadura

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 78 78 78
Ingresos de explotación (*) 338.131 361.918 393.808
Fondos propios (*) 547.430 613.734 673.785
Inversión intangible (*) 720 404 874
Inversión material (*) 3.575 15.878 1.425
Empresas con datos de empleo 72 71 74
Empleo medio 3,46 3,89 3,86

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 73 94 274.625 240.397
Pequeñas 4 5 1.694.997 1.804.309
Medianas 1 1 3.889.433 27.789.009
Grandes 0 0 0 0
Total 78 100 393.808 673.785

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 78 78 78 78
1. Importe neto de la cifra de negocios 239.746 255.079 277.175 100,00 8,66
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -32 79 -79 -0,03 -200,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 56 0,02 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -13.232 -13.026 -9.228 3,33 -29,16
5. Otros ingresos de explotación 98.384 106.839 116.634 42,08 9,17
6. Gastos de personal (-) -100.355 -110.131 -122.055 44,04 10,83
7. Otros gastos de explotación (-) -131.675 -148.846 -152.351 54,97 2,36
8. Amortización del inmovilizado (-) -6.657 -7.082 -7.747 2,79 9,39
9-12. Otros resultados de explotación 545 502 153 0,06 -69,51
13. Resultados excepcionales -617 -186 -3.082 -1,11 -1.557,10
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 86.108 83.229 99.476 35,89 19,52
14. Ingresos financieros 9.101 29.619 16.203 5,85 -45,29
15. Gastos financieros (-) -1.071 -997 -1.413 0,51 41,74
16-19. Otros resultados financieros 75 -6 -1.612 -0,58 -28.220,50
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 8.105 28.616 13.178 4,75 -53,95
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 94.212 111.844 112.654 40,64 0,72
20. Impuestos sobre beneficios (-) -24.616 -24.034 -28.300 10,21 17,75
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 69.597 87.810 84.354 30,43 -3,94
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 78 78 78 78
A) ACTIVO NO CORRIENTE 429.631 472.458 517.070 65,03 9,44
I. Inmovilizado intangible 13.475 13.879 14.752 1,86 6,29
II. Inmovilizado material 64.805 73.726 77.156 9,70 4,65
III. Inversiones inmobiliarias 8.042 14.999 12.994 1,63 -13,37
IV-VI. Otros activos no corrientes 343.310 369.855 412.168 51,84 11,44
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 219.384 246.523 278.073 34,97 12,80
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 320 749 560 0,07 -25,22
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 54.385 58.909 60.282 7,58 2,33
IV-VI Otros activos corrientes 49.864 57.912 76.734 9,65 32,50
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 114.816 128.953 140.498 17,67 8,95
TOTAL ACTIVO (A + B) 649.015 718.981 795.144 100,00 10,59
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 78 78 78 78
A) PATRIMONIO NETO 553.507 616.586 681.000 85,64 10,45
A-1) Fondos propios 547.430 613.734 673.785 84,74 9,78
I. Capital 33.507 31.674 32.443 4,08 2,43
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 520.000 584.913 648.557 81,56 10,88
B) PASIVO NO CORRIENTE 30.263 30.162 32.840 4,13 8,88
I. Provisiones a largo plazo 136 0 885 0,11 0,00
II. Deudas a largo plazo 27.577 27.708 24.706 3,11 -10,83
1. Deudas con entidades de crédito 20.700 22.711 20.720 2,61 -8,77
2-3. Otras deudas a largo plazo 6.877 4.998 3.987 0,50 -20,23
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 1.232 4.277 0,54 247,20
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.550 1.222 2.972 0,37 143,21
C) PASIVO CORRIENTE 65.244 72.233 81.304 10,23 12,56
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 120 505 1.081 0,14 114,17
III. Deudas a corto plazo 12.622 13.555 10.907 1,37 -19,53
1. Deudas con entidades de crédito 5.749 4.711 5.521 0,69 17,21
2-3. Otras deudas a corto plazo 6.874 8.844 5.386 0,68 -39,10
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.172 3.991 3.974 0,50 -0,44
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 51.330 54.182 65.342 8,22 20,60
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 649.015 718.981 795.144 100,00 10,59

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 78 78 78
Liquidez general 3,36 3,41 3,42
Liquidez inmediata (Test ácido) 3,36 3,40 3,41
Ratio de Tesorería 2,52 2,59 2,67
Solvencia 6,80 7,02 6,97
Coeficiente de endeudamiento 0,17 0,17 0,17
Autonomía financiera 5,80 6,02 5,97
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 70,26 70,70 70,76
Período medio cobros (días) 58,71 59,41 55,87
Período medio pagos (días) 129,29 122,17 147,60
Período medio almacen (días) 8,76 21,72 21,72
Autofinanciación del inmovilizado 7,07 7,04 7,41
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 78 78 78
Consumos explotación / Ingresos de explotación 42,86 44,73 41,03
Gastos de personal / Ingresos de explotación 29,68 30,43 30,99
EBITDA / Ingresos de explotación 27,28 24,83 27,22
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 20,58 24,26 21,42
Rentabilidad económica 13,27 11,58 12,51
Margen neto de explotación 25,47 23,00 25,26
Rotación de activos (tanto por uno) 0,52 0,50 0,50
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,54 1,47 1,42
Rentabilidad financiera después de impuestos 12,57 14,24 12,39
Efecto endeudamiento 3,75 6,56 4,03
Coste bruto de la deuda 1,12 0,97 1,24
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 78 78 78
Ingresos de explotación / empleado 103.461 98.967 105.453
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,93 1,82 1,90
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,37 3,29 3,23
Gastos de personal / empleado 31.092 29.966 33.288
Beneficios / Empleado 20.338 18.353 22.865
Activos por empleado 192.203 186.290 214.403