Servicios financieros Extremadura

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 25 25 25
Ingresos de explotación (*) 708.049 642.336 1.555.350
Fondos propios (*) 18.379.389 19.944.866 23.223.575
Inversión intangible (*) 764 26.134 20.010
Inversión material (*) 29.778 46.034 -10.557
Empresas con datos de empleo 21 25 24
Empleo medio 6,48 8,44 9,13

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 11 44 152.062 698.225
Pequeñas 6 24 417.189 3.275.341
Medianas 6 24 4.016.266 12.542.715
Grandes 2 8 5.305.167 239.000.279
Total 25 100 1.555.350 23.223.575

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 25 25 25 25
1. Importe neto de la cifra de negocios 560.856 495.764 1.176.804 100,00 137,37
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 373 -206 -0,02 -155,26
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 16.069 21.406 1,82 33,21
4. Aprovisionamientos (-) -5.161 -15.092 -16.973 1,44 12,47
5. Otros ingresos de explotación 147.193 146.572 378.546 32,17 158,27
6. Gastos de personal (-) -317.541 -621.953 -354.451 30,12 -43,01
7. Otros gastos de explotación (-) -179.157 -254.121 -547.426 46,52 115,42
8. Amortización del inmovilizado (-) -15.742 -24.392 -33.933 2,88 39,12
9-12. Otros resultados de explotación -10.623 180.838 -81 -0,01 -100,04
13. Resultados excepcionales -5.194 1.022 3.815 0,32 273,44
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 174.631 -74.920 627.501 53,32 937,56
14. Ingresos financieros 426.230 524.150 606.472 51,54 15,71
15. Gastos financieros (-) -191.729 -341.625 -348.589 29,62 2,04
16-19. Otros resultados financieros 16 1.398.159 -88.160 -7,49 -106,31
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 234.517 1.580.684 169.722 14,42 -89,26
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 409.149 1.505.764 797.223 67,74 -47,06
20. Impuestos sobre beneficios (-) -47.221 91.723 35.476 -3,01 61,32
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 361.927 1.597.487 832.699 70,76 -47,87
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 25 25 25 25
A) ACTIVO NO CORRIENTE 24.703.384 26.378.858 28.883.208 86,36 9,49
I. Inmovilizado intangible 10.546 36.681 56.691 0,17 54,55
II. Inmovilizado material 159.585 207.570 198.965 0,59 -4,15
III. Inversiones inmobiliarias 98.358 96.407 94.455 0,28 -2,02
IV-VI. Otros activos no corrientes 24.434.895 26.038.200 28.533.097 85,31 9,58
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 2.795.686 4.200.079 4.561.673 13,64 8,61
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 1.818 4.263 4.649 0,01 9,07
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 262.738 391.236 705.335 2,11 80,28
IV-VI Otros activos corrientes 1.895.703 2.721.275 3.268.032 9,77 20,09
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 635.428 1.083.306 583.657 1,75 -46,12
TOTAL ACTIVO (A + B) 27.499.070 30.578.937 33.444.882 100,00 9,37
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 25 25 25 25
A) PATRIMONIO NETO 18.532.747 20.099.007 23.384.224 69,92 16,35
A-1) Fondos propios 18.379.389 19.944.866 23.223.575 69,44 16,44
I. Capital 3.864.239 3.867.239 3.852.149 11,52 -0,39
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 14.668.508 16.231.768 19.532.076 58,40 20,33
B) PASIVO NO CORRIENTE 5.957.521 6.893.549 5.787.940 17,31 -16,04
I. Provisiones a largo plazo 14.712 14.712 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 5.689.708 6.474.679 5.151.815 15,40 -20,43
1. Deudas con entidades de crédito 4.502.571 5.445.052 4.666.472 13,95 -14,30
2-3. Otras deudas a largo plazo 1.187.137 1.029.627 485.343 1,45 -52,86
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 33.675 184.208 414.272 1,24 124,89
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 219.426 219.949 221.854 0,66 0,87
C) PASIVO CORRIENTE 3.008.802 3.586.381 4.272.717 12,78 19,14
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 145.439 34.055 34.000 0,10 -0,16
III. Deudas a corto plazo 792.187 1.308.219 1.496.370 4,47 14,38
1. Deudas con entidades de crédito 684.085 1.129.731 1.310.684 3,92 16,02
2-3. Otras deudas a corto plazo 108.103 178.488 185.686 0,56 4,03
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.750.537 1.840.978 2.526.251 7,55 37,22
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 320.639 403.130 216.096 0,65 -46,40
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 27.499.070 30.578.937 33.444.882 100,00 9,37

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 25 25 25
Liquidez general 0,93 1,17 1,07
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,93 1,17 1,07
Ratio de Tesorería 0,84 1,06 0,90
Solvencia 3,07 2,92 3,32
Coeficiente de endeudamiento 0,48 0,52 0,43
Autonomía financiera 2,07 1,92 2,32
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -7,62 14,61 6,33
Período medio cobros (días) 135,44 222,32 165,52
Período medio pagos (días) 634,95 546,57 139,75
Período medio almacen (días) 191,12 123,02 102,31
Autofinanciación del inmovilizado 108,93 82,29 91,47
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 25 25 25
Consumos explotación / Ingresos de explotación 26,03 41,91 36,29
Gastos de personal / Ingresos de explotación 44,85 96,83 22,79
EBITDA / Ingresos de explotación 28,39 -36,02 42,55
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 51,12 248,70 53,54
Rentabilidad económica 0,64 -0,25 1,88
Margen neto de explotación 24,66 -11,66 40,34
Rotación de activos (tanto por uno) 0,03 0,02 0,05
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,25 0,15 0,34
Rentabilidad financiera después de impuestos 1,95 7,95 3,56
Efecto endeudamiento 1,57 7,74 1,53
Coste bruto de la deuda 2,14 3,26 3,46
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 25 25 25
Ingresos de explotación / empleado 114.578 76.106 177.194
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,65 0,60 2,80
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,23 1,03 4,39
Gastos de personal / empleado 56.567 73.691 40.271
Beneficios / Empleado 54.235 189.276 94.064
Activos por empleado 4.973.091 3.623.097 3.815.107