Servicios financieros Extremadura

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 26 26 26
Ingresos de explotación (*) 858.326 554.493 1.576.818
Fondos propios (*) 23.515.520 23.857.393 24.968.087
Inversión intangible (*) -1.815 6.583 -2.536
Inversión material (*) -13.939 -1.062 22.613
Empresas con datos de empleo 22 23 19
Empleo medio 5,45 4,78 4,00

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 8 31 173.334 1.033.672
Pequeñas 9 35 949.244 3.888.466
Medianas 6 23 295.404 16.390.244
Grandes 3 12 9.764.993 169.187.741
Total 26 100 1.576.818 24.968.087

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 26 26 26 26
1. Importe neto de la cifra de negocios 494.030 391.576 1.322.500 100,00 237,74
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -244 0 2.691 0,20 0,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.189 3.312 2.925 0,22 -11,69
4. Aprovisionamientos (-) -119.691 -117.221 -136.993 10,36 16,87
5. Otros ingresos de explotación 364.297 162.917 254.319 19,23 56,10
6. Gastos de personal (-) -243.805 -216.675 -193.020 14,60 -10,92
7. Otros gastos de explotación (-) -479.922 -300.590 -340.824 25,77 13,38
8. Amortización del inmovilizado (-) -26.099 -23.577 -23.870 1,80 1,24
9-12. Otros resultados de explotación -179.298 45.527 2.016 0,15 -95,57
13. Resultados excepcionales 5.607 -1.008 -84 -0,01 91,66
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -183.937 -55.740 889.660 67,27 1.696,10
14. Ingresos financieros 589.066 460.925 158.186 11,96 -65,68
15. Gastos financieros (-) -324.854 -282.678 -295.143 22,32 4,41
16-19. Otros resultados financieros -38.625 46.086 22.715 1,72 -50,71
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 225.587 224.333 -114.242 -8,64 -150,92
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 41.651 168.594 775.419 58,63 359,93
20. Impuestos sobre beneficios (-) 66.274 185.317 35.595 -2,69 80,79
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 107.925 353.911 811.014 61,32 129,16
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 26 26 26 26
A) ACTIVO NO CORRIENTE 29.684.536 29.363.584 30.697.325 80,62 4,54
I. Inmovilizado intangible 8.515 15.098 12.562 0,03 -16,80
II. Inmovilizado material 370.154 368.997 385.983 1,01 4,60
III. Inversiones inmobiliarias 90.822 90.918 96.545 0,25 6,19
IV-VI. Otros activos no corrientes 29.215.045 28.888.572 30.202.235 79,32 4,55
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 4.351.108 3.380.872 7.380.585 19,38 118,30
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 16.577 21.364 5.512 0,01 -74,20
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 677.619 301.705 493.602 1,30 63,60
IV-VI Otros activos corrientes 3.145.173 2.129.438 6.428.038 16,88 201,87
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 511.740 928.364 453.434 1,19 -51,16
TOTAL ACTIVO (A + B) 34.035.644 32.744.456 38.077.910 100,00 16,29
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 26 26 26 26
A) PATRIMONIO NETO 23.668.916 24.009.182 25.129.112 65,99 4,66
A-1) Fondos propios 23.515.520 23.857.393 24.968.087 65,57 4,66
I. Capital 4.820.175 4.847.200 4.183.786 10,99 -13,69
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 18.848.741 19.161.981 20.945.326 55,01 9,31
B) PASIVO NO CORRIENTE 6.640.899 5.894.943 5.120.547 13,45 -13,14
I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 5.124.879 4.309.311 3.511.042 9,22 -18,52
1. Deudas con entidades de crédito 4.658.610 3.883.019 3.174.953 8,34 -18,23
2-3. Otras deudas a largo plazo 466.269 426.292 336.088 0,88 -21,16
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.304.846 1.405.954 1.426.759 3,75 1,48
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 211.174 179.678 182.746 0,48 1,71
C) PASIVO CORRIENTE 3.725.828 2.840.331 7.828.250 20,56 175,61
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 32.692 1 0 0,00 -100,00
III. Deudas a corto plazo 1.393.579 1.472.239 1.606.687 4,22 9,13
1. Deudas con entidades de crédito 1.228.182 1.338.360 1.486.423 3,90 11,06
2-3. Otras deudas a corto plazo 165.397 133.879 120.264 0,32 -10,17
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 2.097.173 1.191.831 5.940.450 15,60 398,43
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 197.031 173.079 280.790 0,74 62,23
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 5.354 3.180 324 0,00 -89,83
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 34.035.644 32.744.456 38.077.910 100,00 16,29

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 26 26 26
Liquidez general 1,17 1,19 0,94
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,16 1,18 0,94
Ratio de Tesorería 0,98 1,08 0,88
Solvencia 3,28 3,75 2,94
Coeficiente de endeudamiento 0,44 0,36 0,52
Autonomía financiera 2,28 2,75 1,94
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 14,37 15,99 -6,07
Período medio cobros (días) 288,16 198,60 114,26
Período medio pagos (días) 119,94 151,20 214,49
Período medio almacen (días) 50,63 69,36 13,16
Autofinanciación del inmovilizado 62,51 62,51 63,05
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 26 26 26
Consumos explotación / Ingresos de explotación 69,86 75,35 30,30
Gastos de personal / Ingresos de explotación 28,40 39,08 12,24
EBITDA / Ingresos de explotación 2,50 -14,01 57,82
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 12,57 63,83 51,43
Rentabilidad económica -0,54 -0,17 2,34
Margen neto de explotación -21,43 -10,05 56,42
Rotación de activos (tanto por uno) 0,03 0,02 0,04
Rotación del circulante (tanto por uno) 0,20 0,16 0,21
Rentabilidad financiera después de impuestos 0,46 1,47 3,23
Efecto endeudamiento 0,72 0,87 0,75
Coste bruto de la deuda 3,13 3,24 2,28
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 26 26 26
Ingresos de explotación / empleado 183.044 128.362 485.760
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,06 0,63 5,69
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,52 2,56 8,17
Gastos de personal / empleado 52.248 50.673 55.397
Beneficios / Empleado 26.976 83.279 243.034
Activos por empleado 7.046.590 7.391.710 12.466.322