Asistencia en establecimientos Extremadura

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 50 50 50
Ingresos de explotación (*) 1.197.614 1.219.415 1.461.232
Fondos propios (*) 583.527 585.869 647.292
Inversión intangible (*) 3.051 75 -5.232
Inversión material (*) 279.525 64.218 17.982
Empresas con datos de empleo 44 45 49
Empleo medio 44,05 42,62 45,90

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 34 68 696.477 249.896
Pequeñas 14 28 2.669.065 1.392.214
Medianas 2 4 6.007.237 2.188.566
Grandes 0 0 0 0
Total 50 100 1.461.232 647.292

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 50 50 50 50
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.125.174 1.146.477 1.383.614 100,00 20,68
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 553 25 622 0,04 2.379,36
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 25 0 170 0,01 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -163.231 -156.632 -187.658 13,56 19,81
5. Otros ingresos de explotación 72.440 72.938 77.618 5,61 6,42
6. Gastos de personal (-) -754.392 -772.431 -893.049 64,54 15,62
7. Otros gastos de explotación (-) -192.723 -201.878 -254.721 18,41 26,18
8. Amortización del inmovilizado (-) -54.644 -57.809 -57.049 4,12 -1,32
9-12. Otros resultados de explotación 16.324 10.494 11.152 0,81 6,27
13. Resultados excepcionales 4.840 1.686 20.814 1,50 1.134,61
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 54.367 42.869 101.514 7,34 136,80
14. Ingresos financieros 892 4.298 5.820 0,42 35,42
15. Gastos financieros (-) -21.150 -24.320 -25.074 1,81 3,10
16-19. Otros resultados financieros -11.310 -4.190 -815 -0,06 80,56
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -31.568 -24.212 -20.068 -1,45 17,11
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 22.799 18.657 81.446 5,89 336,54
20. Impuestos sobre beneficios (-) -7.671 -8.161 -10.085 0,73 23,57
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 15.128 10.496 71.361 5,16 579,88
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 50 50 50 50
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.660.753 1.781.440 1.810.843 81,22 1,65
I. Inmovilizado intangible 69.824 69.898 64.666 2,90 -7,49
II. Inmovilizado material 1.261.282 1.325.770 1.349.236 60,52 1,77
III. Inversiones inmobiliarias 20.902 20.632 15.148 0,68 -26,58
IV-VI. Otros activos no corrientes 308.745 365.139 381.793 17,13 4,56
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 463.567 397.137 418.602 18,78 5,40
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 259 259 259 0,01 0,00
II. Existencias 7.450 6.441 6.873 0,31 6,71
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 101.097 92.043 112.930 5,07 22,69
IV-VI Otros activos corrientes 145.662 141.416 118.359 5,31 -16,30
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 209.099 156.977 180.181 8,08 14,78
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.124.320 2.178.577 2.229.445 100,00 2,33
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 50 50 50 50
A) PATRIMONIO NETO 703.312 721.996 792.851 35,56 9,81
A-1) Fondos propios 583.527 585.869 647.292 29,03 10,48
I. Capital 360.113 350.239 350.331 15,71 0,03
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 343.199 371.756 442.520 19,85 19,03
B) PASIVO NO CORRIENTE 1.076.395 1.048.585 983.471 44,11 -6,21
I. Provisiones a largo plazo 30.700 33.557 39.125 1,75 16,59
II. Deudas a largo plazo 1.001.497 971.679 894.929 40,14 -7,90
1. Deudas con entidades de crédito 904.796 868.136 802.422 35,99 -7,57
2-3. Otras deudas a largo plazo 96.702 103.543 92.507 4,15 -10,66
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 44.198 43.349 49.417 2,22 14,00
C) PASIVO CORRIENTE 344.613 407.996 453.123 20,32 11,06
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 17 2.069 1.035 0,05 -49,94
III. Deudas a corto plazo 180.087 226.478 248.321 11,14 9,64
1. Deudas con entidades de crédito 98.788 119.662 155.478 6,97 29,93
2-3. Otras deudas a corto plazo 81.298 106.816 92.842 4,16 -13,08
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 19.045 29.183 27.384 1,23 -6,17
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 145.463 150.266 176.383 7,91 17,38
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1 1 1 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.124.320 2.178.577 2.229.445 100,00 2,33

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 50 50 50
Liquidez general 1,35 0,97 0,92
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,32 0,96 0,91
Ratio de Tesorería 1,03 0,73 0,66
Solvencia 1,49 1,50 1,55
Coeficiente de endeudamiento 2,02 2,02 1,81
Autonomía financiera 0,49 0,50 0,55
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 25,66 -2,73 -8,25
Período medio cobros (días) 30,81 27,55 28,21
Período medio pagos (días) 149,16 152,99 145,53
Período medio almacen (días) 16,85 14,91 13,40
Autofinanciación del inmovilizado 0,53 0,52 0,56
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 50 50 50
Consumos explotación / Ingresos de explotación 29,72 29,40 30,27
Gastos de personal / Ingresos de explotación 62,99 63,34 61,12
EBITDA / Ingresos de explotación 8,48 8,21 11,05
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 1,26 0,86 4,88
Rentabilidad económica 2,56 1,97 4,55
Margen neto de explotación 4,54 3,52 6,95
Rotación de activos (tanto por uno) 0,56 0,56 0,66
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,58 3,07 3,49
Rentabilidad financiera después de impuestos 2,15 1,45 9,00
Efecto endeudamiento 0,68 0,62 5,72
Coste bruto de la deuda 1,49 1,67 1,75
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 50 50 50
Ingresos de explotación / empleado 30.857 31.200 32.238
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,12 1,11 1,14
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,59 1,58 1,64
Gastos de personal / empleado 19.439 19.775 19.725
Beneficios / Empleado 427 237 1.565
Activos por empleado 53.667 54.672 49.461