Fabricación de muebles Extremadura

Características de la muestra

2020 2021 2022
Empresas analizadas 31 31 31
Ingresos de explotación (*) 584.658 697.951 730.462
Fondos propios (*) 99.913 109.430 107.606
Inversión intangible (*) 418 -143 -133
Inversión material (*) -1.934 1.491 4.823
Empresas con datos de empleo 31 31 30
Empleo medio 7,68 8,32 7,77

Distribución de la muestra por tamaños 2022

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 28 90 306.759 71.574
Pequeñas 2 6 1.672.602 254.737
Medianas 1 3 10.709.862 822.230
Grandes 0 0 0 0
Total 31 100 730.462 107.606

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 31 31 31 31
1. Importe neto de la cifra de negocios 579.948 693.139 724.772 100,00 4,56
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -881 8.833 -3.198 -0,44 -136,21
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -352.506 -428.221 -441.946 60,98 3,21
5. Otros ingresos de explotación 4.709 4.812 5.690 0,79 18,25
6. Gastos de personal (-) -146.349 -173.380 -171.326 23,64 -1,18
7. Otros gastos de explotación (-) -67.153 -79.635 -91.320 12,60 14,67
8. Amortización del inmovilizado (-) -9.305 -9.846 -11.210 1,55 13,85
9-12. Otros resultados de explotación 361 1.160 1.497 0,21 29,04
13. Resultados excepcionales 565 375 400 0,06 6,77
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 9.390 17.237 13.359 1,84 -22,49
14. Ingresos financieros 258 64 33 0,00 -48,62
15. Gastos financieros (-) -3.679 -4.405 -5.157 0,71 17,06
16-19. Otros resultados financieros -3 22 -2 0,00 -108,00
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -3.424 -4.319 -5.125 -0,71 -18,67
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 5.966 12.917 8.234 1,14 -36,26
20. Impuestos sobre beneficios (-) -2.178 -4.143 -3.740 0,52 -9,71
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 3.788 8.775 4.494 0,62 -48,79
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 31 31 31 31
A) ACTIVO NO CORRIENTE 158.167 159.706 164.218 27,21 2,82
I. Inmovilizado intangible 707 564 431 0,07 -23,58
II. Inmovilizado material 142.065 143.751 148.574 24,62 3,36
III. Inversiones inmobiliarias 1.182 986 986 0,16 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 14.213 14.405 14.226 2,36 -1,24
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 473.843 490.306 439.277 72,79 -10,41
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 226.710 236.143 208.361 34,53 -11,77
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 205.738 207.225 182.214 30,19 -12,07
IV-VI Otros activos corrientes 6.432 10.520 10.534 1,75 0,13
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 34.963 36.417 38.168 6,32 4,81
TOTAL ACTIVO (A + B) 632.009 650.012 603.495 100,00 -7,16
2020 2021 2022 Estructura % Tasas de variación 22/21
Nº de empresas 31 31 31 31
A) PATRIMONIO NETO 106.626 115.938 115.349 19,11 -0,51
A-1) Fondos propios 99.913 109.430 107.606 17,83 -1,67
I. Capital 45.680 45.680 45.680 7,57 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 60.946 70.258 69.669 11,54 -0,84
B) PASIVO NO CORRIENTE 126.477 127.632 113.715 18,84 -10,90
I. Provisiones a largo plazo 0 408 0 0,00 -100,00
II. Deudas a largo plazo 125.382 126.186 112.466 18,64 -10,87
1. Deudas con entidades de crédito 90.052 91.273 80.614 13,36 -11,68
2-3. Otras deudas a largo plazo 35.329 34.913 31.852 5,28 -8,77
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 0 0 0,00 0,00
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 1.096 1.039 1.249 0,21 20,25
C) PASIVO CORRIENTE 398.906 406.441 374.430 62,04 -7,88
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 92.237 101.197 107.977 17,89 6,70
1. Deudas con entidades de crédito 14.674 30.099 32.985 5,47 9,59
2-3. Otras deudas a corto plazo 77.563 71.098 74.993 12,43 5,48
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 65 65 65 0,01 0,00
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 306.102 296.698 264.014 43,75 -11,02
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 502 8.480 2.373 0,39 -72,01
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 632.009 650.012 603.495 100,00 -7,16

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2020 2021 2022
Nº de empresas 31 31 31
Liquidez general 1,19 1,21 1,17
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,62 0,63 0,62
Ratio de Tesorería 0,10 0,12 0,13
Solvencia 1,20 1,22 1,24
Coeficiente de endeudamiento 4,93 4,61 4,23
Autonomía financiera 0,20 0,22 0,24
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 15,81 17,10 14,76
Período medio cobros (días) 128,44 108,37 91,05
Período medio pagos (días) 266,23 213,24 180,71
Período medio almacen (días) 231,82 205,81 161,91
Autofinanciación del inmovilizado 0,75 0,80 0,77
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2020 2021 2022
Nº de empresas 31 31 31
Consumos explotación / Ingresos de explotación 71,78 72,76 73,00
Gastos de personal / Ingresos de explotación 25,03 24,84 23,45
EBITDA / Ingresos de explotación 3,32 3,88 3,36
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 0,65 1,26 0,62
Rentabilidad económica 1,49 2,65 2,21
Margen neto de explotación 1,61 2,47 1,83
Rotación de activos (tanto por uno) 0,93 1,07 1,21
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,23 1,42 1,66
Rentabilidad financiera después de impuestos 3,55 7,57 3,90
Efecto endeudamiento 4,11 8,49 4,92
Coste bruto de la deuda 0,70 0,82 1,06
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2020 2021 2022
Nº de empresas 31 31 31
Ingresos de explotación / empleado 76.153 83.862 93.171
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,13 1,10 1,15
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,99 4,03 4,26
Gastos de personal / empleado 19.062 20.833 21.228
Beneficios / Empleado 493 1.054 464
Activos por empleado 82.321 78.102 78.825