Fabricación de maquinaria Extremadura

Características de la muestra

2018 2019 2020
Empresas analizadas 22 22 22
Ingresos de explotación (*) 1.397.839 1.474.118 1.495.689
Fondos propios (*) 552.332 633.410 716.566
Inversión intangible (*) 13.506 3.945 -3.703
Inversión material (*) 9.402 9.632 24.788
Empresas con datos de empleo 21 21 21
Empleo medio 15,48 15,48 15,05

Distribución de la muestra por tamaños 2020

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 16 73 586.485 257.919
Pequeñas 6 27 3.920.233 1.939.627
Medianas 0 0 0 0
Grandes 0 0 0 0
Total 22 100 1.495.689 716.566

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 22 22 22 22
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.380.601 1.450.021 1.463.762 100,00 0,95
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 24.283 34.398 11.540 0,79 -66,45
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 15.449 6.924 2.855 0,20 -58,76
4. Aprovisionamientos (-) -766.993 -778.256 -771.891 52,73 -0,82
5. Otros ingresos de explotación 17.238 24.097 31.927 2,18 32,49
6. Gastos de personal (-) -416.790 -427.635 -420.112 28,70 -1,76
7. Otros gastos de explotación (-) -152.374 -163.206 -163.085 11,14 -0,07
8. Amortización del inmovilizado (-) -27.031 -34.104 -35.498 2,43 4,09
9-12. Otros resultados de explotación 2.420 208 -657 -0,04 -416,51
13. Resultados excepcionales 1.328 686 2.015 0,14 193,55
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 78.131 113.133 120.857 8,26 6,83
14. Ingresos financieros 11.202 11.685 5.969 0,41 -48,91
15. Gastos financieros (-) -8.177 -9.056 -8.226 0,56 -9,17
16-19. Otros resultados financieros -102 -509 -596 -0,04 -17,02
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 2.922 2.120 -2.852 -0,19 -234,56
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 81.053 115.253 118.004 8,06 2,39
20. Impuestos sobre beneficios (-) -17.713 -29.665 -29.971 2,05 1,03
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 63.340 85.588 88.034 6,01 2,86
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 22 22 22 22
A) ACTIVO NO CORRIENTE 563.361 545.035 561.119 35,63 2,95
I. Inmovilizado intangible 27.272 31.216 27.514 1,75 -11,86
II. Inmovilizado material 302.221 311.853 336.641 21,37 7,95
III. Inversiones inmobiliarias 0 0 0 0,00 0,00
IV-VI. Otros activos no corrientes 233.868 201.965 196.964 12,51 -2,48
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 717.389 834.625 1.013.886 64,37 21,48
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 319.353 379.074 404.928 25,71 6,82
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 292.223 315.597 434.460 27,58 37,66
IV-VI Otros activos corrientes 27.058 29.659 35.926 2,28 21,13
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 78.755 110.295 138.573 8,80 25,64
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.280.750 1.379.660 1.575.005 100,00 14,16
2018 2019 2020 Estructura % Tasas de variación 20/19
Nº de empresas 22 22 22 22
A) PATRIMONIO NETO 557.923 638.147 720.645 45,76 12,93
A-1) Fondos propios 552.332 633.410 716.566 45,50 13,13
I. Capital 76.374 78.995 80.200 5,09 1,52
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 481.549 559.151 640.445 40,66 14,54
B) PASIVO NO CORRIENTE 262.288 256.830 340.167 21,60 32,45
I. Provisiones a largo plazo 3.643 3.643 3.643 0,23 0,00
II. Deudas a largo plazo 250.305 251.471 317.418 20,15 26,22
1. Deudas con entidades de crédito 239.911 239.874 308.174 19,57 28,47
2-3. Otras deudas a largo plazo 10.394 11.596 9.244 0,59 -20,29
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 8.182 1.558 18.948 1,20 1.116,14
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 158 158 158 0,01 0,00
C) PASIVO CORRIENTE 460.539 484.684 514.193 32,65 6,09
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 790 0,05 0,00
III. Deudas a corto plazo 141.276 162.296 128.231 8,14 -20,99
1. Deudas con entidades de crédito 118.852 132.671 98.362 6,25 -25,86
2-3. Otras deudas a corto plazo 22.424 29.625 29.869 1,90 0,82
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0 22.479 8.173 0,52 -63,64
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 318.905 299.909 377.000 23,94 25,70
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 358 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.280.750 1.379.660 1.575.005 100,00 14,16

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2018 2019 2020
Nº de empresas 22 22 22
Liquidez general 1,56 1,72 1,97
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,86 0,94 1,18
Ratio de Tesorería 0,23 0,29 0,34
Solvencia 1,77 1,86 1,84
Coeficiente de endeudamiento 1,30 1,16 1,19
Autonomía financiera 0,77 0,86 0,84
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 35,80 41,93 49,28
Período medio cobros (días) 76,30 78,14 106,02
Período medio pagos (días) 126,61 116,27 147,17
Período medio almacen (días) 160,53 192,56 198,11
Autofinanciación del inmovilizado 1,69 1,86 1,98
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2018 2019 2020
Nº de empresas 22 22 22
Consumos explotación / Ingresos de explotación 65,77 63,87 62,51
Gastos de personal / Ingresos de explotación 29,82 29,01 28,09
EBITDA / Ingresos de explotación 7,59 10,01 10,53
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 4,53 5,81 5,89
Rentabilidad económica 6,10 8,20 7,67
Margen neto de explotación 5,59 7,67 8,08
Rotación de activos (tanto por uno) 1,09 1,07 0,95
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,95 1,77 1,48
Rentabilidad financiera después de impuestos 11,35 13,41 12,22
Efecto endeudamiento 8,43 9,86 8,70
Coste bruto de la deuda 1,13 1,22 0,96
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2018 2019 2020
Nº de empresas 22 22 22
Ingresos de explotación / empleado 94.125 99.153 103.257
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,15 1,25 1,33
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 3,35 3,45 3,56
Gastos de personal / empleado 28.200 28.946 29.248
Beneficios / Empleado 4.113 5.575 5.756
Activos por empleado 81.752 88.153 104.248