Extractivas Extremadura

Características de la muestra

2021 2022 2023
Empresas analizadas 63 63 63
Ingresos de explotación (*) 1.049.114 1.199.580 1.531.288
Fondos propios (*) 729.303 799.446 918.077
Inversión intangible (*) 1.933 -209 1.027
Inversión material (*) 61.431 43.561 135.780
Empresas con datos de empleo 61 63 62
Empleo medio 9,21 9,90 10,68

Distribución de la muestra por tamaños 2023

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 39 62 716.764 434.208
Pequeñas 23 37 2.737.567 1.505.916
Medianas 1 2 5.553.316 6.268.687
Grandes 0 0 0 0
Total 63 100 1.531.288 918.077

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 63 63 63 63
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.036.863 1.175.767 1.513.436 100,00 28,72
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3.174 14.740 13.266 0,88 -10,00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 3.286 3.717 3.119 0,21 -16,10
4. Aprovisionamientos (-) -338.460 -386.032 -487.737 32,23 26,35
5. Otros ingresos de explotación 12.251 23.813 17.852 1,18 -25,03
6. Gastos de personal (-) -228.348 -255.921 -298.093 19,70 16,48
7. Otros gastos de explotación (-) -358.013 -421.418 -533.581 35,26 26,62
8. Amortización del inmovilizado (-) -50.626 -56.906 -71.573 4,73 25,77
9-12. Otros resultados de explotación 12.959 7.545 14.511 0,96 92,31
13. Resultados excepcionales 1.568 6.707 1.357 0,09 -79,76
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 94.654 112.013 172.557 11,40 54,05
14. Ingresos financieros 525 548 1.201 0,08 119,08
15. Gastos financieros (-) -7.998 -9.102 -14.728 0,97 61,82
16-19. Otros resultados financieros -142 69 269 0,02 288,12
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -7.614 -8.484 -13.259 -0,88 -56,28
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 87.040 103.528 159.298 10,53 53,87
20. Impuestos sobre beneficios (-) -19.864 -24.144 -35.615 2,35 47,51
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 67.176 79.385 123.683 8,17 55,80
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 63 63 63 63
A) ACTIVO NO CORRIENTE 803.789 863.436 1.007.604 50,99 16,70
I. Inmovilizado intangible 36.190 35.981 37.008 1,87 2,85
II. Inmovilizado material 660.559 703.099 840.016 42,51 19,47
III. Inversiones inmobiliarias 10.798 11.820 10.683 0,54 -9,62
IV-VI. Otros activos no corrientes 93.241 112.536 119.897 6,07 6,54
VII. Deudores comerciales no corrientes 3.000 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 852.154 883.861 968.375 49,01 9,56
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 161.620 174.355 175.630 8,89 0,73
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 346.313 406.920 434.594 21,99 6,80
IV-VI Otros activos corrientes 95.152 68.422 105.897 5,36 54,77
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 249.068 234.163 252.254 12,77 7,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.655.943 1.747.296 1.975.979 100,00 13,09
2021 2022 2023 Estructura % Tasas de variación 23/22
Nº de empresas 63 63 63 63
A) PATRIMONIO NETO 754.215 824.276 941.244 47,63 14,19
A-1) Fondos propios 729.303 799.446 918.077 46,46 14,84
I. Capital 164.516 164.543 164.539 8,33 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 589.699 659.734 776.705 39,31 17,73
B) PASIVO NO CORRIENTE 366.630 372.840 433.911 21,96 16,38
I. Provisiones a largo plazo 23.679 22.944 29.536 1,49 28,73
II. Deudas a largo plazo 272.521 285.267 327.644 16,58 14,86
1. Deudas con entidades de crédito 231.443 235.236 271.433 13,74 15,39
2-3. Otras deudas a largo plazo 41.078 50.031 56.211 2,84 12,35
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 38.590 32.293 43.539 2,20 34,83
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 31.840 32.337 33.192 1,68 2,64
C) PASIVO CORRIENTE 535.098 550.180 600.824 30,41 9,21
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 74 74 74 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 108.686 91.572 92.705 4,69 1,24
1. Deudas con entidades de crédito 37.620 37.490 40.114 2,03 7,00
2-3. Otras deudas a corto plazo 71.066 54.083 52.591 2,66 -2,76
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 43.617 28.194 50.108 2,54 77,72
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 382.470 430.339 457.937 23,18 6,41
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 250 0 0 0,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.655.943 1.747.296 1.975.979 100,00 13,09

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2021 2022 2023
Nº de empresas 63 63 63
Liquidez general 1,59 1,61 1,61
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,29 1,29 1,32
Ratio de Tesorería 0,64 0,55 0,60
Solvencia 1,84 1,89 1,91
Coeficiente de endeudamiento 1,20 1,12 1,10
Autonomía financiera 0,84 0,89 0,91
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 37,21 37,75 37,96
Período medio cobros (días) 120,49 123,81 103,59
Período medio pagos (días) 200,44 194,53 163,66
Período medio almacen (días) 173,58 170,48 131,78
Autofinanciación del inmovilizado 1,08 1,12 1,07
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2021 2022 2023
Nº de empresas 63 63 63
Consumos explotación / Ingresos de explotación 66,39 67,31 66,70
Gastos de personal / Ingresos de explotación 21,77 21,33 19,47
EBITDA / Ingresos de explotación 13,18 13,88 15,23
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,40 6,62 8,08
Rentabilidad económica 5,72 6,41 8,73
Margen neto de explotación 9,02 9,34 11,27
Rotación de activos (tanto por uno) 0,63 0,69 0,77
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,23 1,36 1,58
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,91 9,63 13,14
Efecto endeudamiento 5,82 6,15 8,19
Coste bruto de la deuda 0,89 0,99 1,42
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2021 2022 2023
Nº de empresas 63 63 63
Ingresos de explotación / empleado 116.966 121.111 144.982
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,54 1,53 1,71
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 4,59 4,69 5,14
Gastos de personal / empleado 25.588 25.838 28.185
Beneficios / Empleado 7.420 8.015 11.749
Activos por empleado 184.483 176.410 185.999